2024年，在区委区政府的坚强领导下，在区人大、区政协的监督和支持下，在上级财政的大力支持下，全区财政工作紧紧围绕稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险的大局，稳步落实积极的财政政策，狠抓稳收节支，优化支出结构，严格预算执行，各项工作有序进行，收入和支出任务都能超序时进度完成，财政收支均创新高，全面落实“六保”任务，不忘初心，砥砺前行，为全区经济社会又好又快发展发挥了积极的推动作用。

一、财政收支执行情况

（一）一般公共预算执行情况。

 1.收入情况。2024年，我区财政总收入完成508228万元。其中：地方财政收入完成142259万元，同比下降1.26%。税收收入完成121821万元，非税收入完成20438万元。

地方财政收入分税种完成情况如下：税收完成121821万元，其中：增值税33476万元，企业所得税9865万元，个人所得税3576万元，资源税18277万元，城建税10230万元，房产税2600万元，印花税2473万元，土地使用税4744万元，土地增值税6228万元，车船使用税1327万元，耕地占用税24924万元，契税3028万元，环境保护税1073万元。非税收入完成20438万元，其中：专项收入9464万元，行政事业性收费4109万元，罚没收入1099万元，国有资源有偿使用收入5766万元。

2.支出情况。2024年，全区财政一般公共预算支出完成551817万元，同比增长4.7%。其中：一般公共服务支出68057万元，国防支出113万元，公共安全支出7242万元，教育支出107662万元，科学技术支出680万元，文化旅游体育与传媒支出7170万元，社会保障和就业支出80225万元，卫生健康支出27965万元，节能环保13427万元，城乡社区支出28652万元，农林水支出113755万元，交通运输支出66044万元，资源勘探工业信息等支出479万元，商业服务业等支出737万元，金融支出12万元，自然资源海洋气象等支出2769万元，住房保障支出11471万元，粮油物资储备3298万元，灾害防治及应急管理支出4207万元、债务付息支出7824万元、债务发行费支出28万元。

3.收支平衡情况。2024年，我区地方财政一般公共预算收入142259万元，加上上级补助收入433612万元（含，一般转移支付收入255440万元、专项转移支付收入175559万元，返还性收入2613万元），调入资金2560万元，债务转贷收入25903万元，动用预算稳定调节基金129366万元，上年结余81672万元，收入总计815372万元。一般公共预算支出551817万元，加上上解上级支出22612万元，债务还本支出7629万元，调出资金1734万元，安排预算稳定调节基金149950万元，支出总计733742万元。收支相抵后，年终滚存结余81630万元，全部结转下年继续使用。

（二）政府性基金预算执行情况。

        1.收入情况。2024年，区本级政府性基金预算收入12329万元，其中：国有土地使用权出让收入12289万元、城市基础设施配套费收入40万元。

2.支出情况。2024年，政府性基金预算支出12659万元。其中：城乡社区支出2024万元、农林水支出1150万元、其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出3631万元、其他政府性基金债务收入安排的支出65万元、彩票公益金安排的支出632万元、债务付息支出5110万元、债务发行费用支出47万元。

3.收支平衡情况。2024年，区本级政府性基金预算收入12329万元，加上上级补助收入5827万元，债务转贷收入44731万元，调入资金1734万元，上年结余17277万元，收入总计81898万元。政府性基金预算支出12659万元，债务还本支出41477万元，支出总计54136万元。收支相抵后，年终滚存结余27762万元。

（三）国有资本经营预算执行情况。

2024年，上级补助收入12万元、上年结余16万元，年终结余28万元。

（四）政府性债务情况

2024年，我区地方政府债务限额为452100万元，其中：一般债务257900万元、专项债务194200万元。年末地方政府债务余额为433183元（全部为政府债券），其中：一般债务242608万元、专项债务190575万元，均未超出上级下达的债务限额。

1.新增债券情况。2024年，我区争取到新增政府债券共计24700万元，其中：一般债券19800万元、专项债券4900万元。按照新增一般债券使用要求，全部用于公益性资本支出项目。其中安排：城区雨污分流改造项目一期分配5400万元、横山中学操场维修改造项目分配1200万元、垃圾无害化处理设施项目分配5200万元、横山土地海则至子洲何家集（殿市至高镇）项目5000万元、党岔至武镇公路三级公路改建工程3000万元。新增专项债券，我区严格按照资金跟着项目走的原则，将4900万元安排用于项目融资收益自求平衡的项目，其中：人民医院能力提升建设项目3500万元、郁林家园社区供水管网漏损治理项目1400万元。

2.政府债务偿还情况。2024年，我区地方政府债务还本支出49106万元，其中：一般债务还本支出7629万元（再融资还本6103万元、本级还本1526万元），专项债券还本支出41477万元（再融资还本39477万元<化解存量隐性债务31477万元>、本级还本2000万元）。

（五）“三公”经费情况

2024年，各部门严格执行“三公”经费只减不增的要求，大力压缩“三公”经费支出。全年“三公”经费支出633万元，较2023年720万元减少87万元，其中：因公出国（境）费用8万元；公务用车购置及运行维护费390万元；公务接待费235万元。会议费195万元、培训费873万元。

二、财政主要工作完成情况

1.坚持党建旗帜引领，助力财政工作高质量发展。一是扛稳党建责任。将上级党组织的决策部署与党建工作紧密结合，抓实党建工作，严格履行职责，落实党建工作责任，制定年度党建工作计划，定期召开专题会议研究部署党建工作。二是严格组织生活。严格落实“三会一课”、民主生活会、组织生活会、民主评议党员和主题党日制度。定期召开党员大会、支部委员会，与党员开展谈心谈话活动，了解思想动态、听取意见建议，对在工作中遭遇挫折或困难的党员干部，进行心理疏导，消除顾虑。认真贯彻党组书记讲党课制度，做到组织活动有计划、有创新、有深度。三是严抓党风廉政建设。认真落实党风廉政建设责任制，召开财政系统党风廉政工作会议。扎实开展主题教育、党纪学习教育会议，组织党员干部认真学习《中国共产党纪律处分条例》。四是深入推进群众身边不正之风和腐败问题集中整治工作，开展干部作风能力提升年活动、党风廉政工作，引导教育财政干部知敬畏、存戒惧、守底线，定期组织观看《借路敛财 自毁人生路》《警服变囚服》《黄粱一梦》等警示教育片，以真实案例敲响廉洁警钟。同时，不断引导干部强化理论武装，筑牢思想防线，自觉锤炼党性，让廉洁奉公的理念在财政工作中落地生根。五是深化党建引领。坚持把党建引领贯穿财政工作全过程，按照“围绕业务抓党建，抓好党建促发展”的工作思路，精心培育“红领管家、情暖万家”党建品牌，加大品牌创建力度，聚焦财政高质量发展。

2.加强理论学习，提升政治理论素养。今年以来，我们坚持把加强学习作为提升思想境界、提高履职能力的有效途径，积极营造学习氛围、创新学习形式、搭建学习平台、完善学习机制，突出抓好思想理论和业务学习，着力打造学习型机关，不断凝聚干事创业的强大合力。一是坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习党的二十大和二十届二中、三中全会精神，贯彻落实习近平总书记历次来陕考察重要讲话重要指示精神。二是围绕财政业务知识，组织学习新预算法实施条例、政府会计准则制度、税收政策法规等内容。通过培训、交流、案例分析等方式，提升干部职工对财政业务的理解和操作能力。三是建立定期集体学习制度，每周三组织干部职工集中学习政治理论和业务知识。邀请专家学者、教授等进行专题讲座，解读党的重要会议、宏观经济政策和财政改革热点难点问题等。同时，鼓励干部职工利用业余时间进行个人自学，向每人发放政治理论和业务学习书籍，要求做好学习笔记，并定期进行检查和交流分享，形成了良好的学习氛围。四是通过集中学习研讨、专题讲座等形式，深刻领会其精神实质和丰富内涵，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”。全体干部职工在政治立场、政治方向、政治原则、政治道路上始终同党中央保持高度一致，为财政工作提供了坚实的政治保障。

3.构建公平政府采购环境，落实降费奖补，提升财政效能。一是建立政府采购预付款制度，政府采购合同中对中小企业预付款原则上不低于合同金额的40%。400万以下采购项目适宜由中小企业提供的预留给中小企业。同时在陕西省政府采购网，榆林市公共资源交易平台，百姓问政、榆林营商环境小程序建立畅通供应商维权的渠道，形成公平，公正、公开的政府采购营商环境。二是顶格落实减税降费政策。全年新增减税降费共计4658户次，减免金额8670.22万元，进一步释放政策红利，减轻企业负担。三是及时兑付中小企业奖励资金265万元，激发市场主体活力。

4.心系民生、综合施策，民生福祉不断增进。一是全力以赴兜牢“三保”底线。认真履行保“三保”主体责任，预算安排“三保”支出20.06亿元，其中：保工资14.22亿元、保运转1.59亿元、保基本民生4.25亿元，确保“三保”预算不留缺口。二是全面落实教育支出“两个只增不减”要求。全年教育支出10.77亿元，同比上年增长3.16%。三是加大农村公益事业投入。全年累计投入中省区市农村综合改革转移支付资金2517万元，投入革命老区建设资金1658万元，实施村级公益事业等项目127个，极大改善村级基础设施。四是积极推动城乡基础设施改造。落实资金809.79万元，支持老旧小区基础设施改造。投入340.22万元支持141户农村危房改造。统筹安排各级冬季清洁取暖资金1727.839万元，完成煤改气3019户，煤改电108户。

5.力争补助纾压力，强化财政造价审核与惠农补贴发放。一是争取到“一县一大事”补助奖金1亿元，极大地缓解了我区财政支出压力。二是严把财政投资项目造价关，全年累计评审项目1275个，送审金额30.69亿元，核减金额2.86亿元。三是继续扩大“一卡通”兑付惠农补贴资金范围，全年通过“一卡通”系统发放各类补贴资金56项，共计3.135亿元。

6.防范化解债务隐患，确保财政经济行稳致远。截至2024年12月底，我区政府债务总额为54.42亿元，其中：法定债务43.32亿元，隐性债务11.1亿元。实现了债务风险等级由黄色预警转为绿色安全，降至历史最低水平。一是积极化解政府债务，偿还到期政府债券本息3.06亿元，化解隐性债务5.69亿元。二是精准使用债券资金。发行新增专项债券0.49亿元，涉及2个项目，用于人民医院能力提升建设项目、郁林家园社区供水管网漏损治理项目等重点民生支出。发行新增一般债券1.98亿元，涉及6个项目，用于城区雨污分流改造、横山中学操场维修、垃圾无害化处理设施项目建设、土地海则至子洲何家集项目建设、党岔至武镇公路三级公路改建。

7.坚持依法行政，政府采购活动规范高效。一是严格执行采购程序和限额标准。按照《中华人民共和国政府采购法》《陕西省2021年政府集中采购目录及限额标准》规定，认真组织政府采购活动。2024年累计完成限额以上采购项目预算资金2.54亿元。二是依法依规发布采购信息。全年累计在陕西省政府采购网和陕西省公共资源交易网上公开发布意向公开信息345条，采购公告104条，结果公告119条，单一来源公示6条，合同公示信息409条。三是832平台运行情况良好。2024年我区在832交易平台采购脱贫地区农副产品预留份额为89.78万元，实际完成采购金额603.57万元，有力助推了乡村振兴工作。

8.加强资产管理，资产盘活效益显著提高。一是与市旅投公司合作，成立横山区无定河旅游开发公司，将波罗瓷厂以合作的形式出资到新公司，结合波罗古堡、响水豆腐、横山羊肉等品牌，打造“老瓷厂艺术酒店和陶瓷工厂”，救活了企业、带动了发展、富裕了群众。二是加强国有资产管理。优化资产调拨利用，将残疾人培训学校、区粮食储备库等6家单位办公房屋调剂至夏州街道办等8家单位使用。三是积极盘活国有资产。对原横山电厂闲置资产即土地使用权、房屋建筑物、地上附着物进行评估，聘请拍卖公司进行公开拍卖，将土地147.38亩、房屋建筑3836.28平方米及其他附着物以1640万元价格成交。

9.深化财税改革，财政治理效能充分发挥。一是积极推动省级以下财政体制改革工作。2024年以来，省市先后出台了一系列政策，对资源税、地方教育附加费、森林植被恢复费等重要税费进行划分调整。我们及时向区委、区人大和区政府汇报相关政策，深入分析研判对我区财政经济的影响。同时做好预算收支调整工作，保持我区财政平稳运行，推动省以下财政体制改革工作在我区落地见效。二是预算绩效管理工作提质增效。印发《关于开展2024年度乡村振兴衔接资金项目绩效评价工作的通知》（横政财发〔2024〕205号），成立绩效评价工作小组，协助第三方开展2024年度乡村振兴衔接资金项目绩效评价工作，涉及资金近1.8亿元。三是做好财政暂存款清理工作。根据《财政部关于严格规范地方财政暂付性款项管理的通知》要求，制定了清理工作方案，及时清理国有企业、部分乡镇财政周转金贷款906.4万元。

10.强化财会监督，财经纪律约束显著增强。一是开展会计评估监督检查工作。根据工作要求，组建会计和评估监督检查工作组，对卫生健康局、城关小学、水保生态建设中心3家行政事业单位和石马洼农场进行了4个月的会计评估监督检查。二是加强基层财政和统计所财务管理。成立督导组，对全区22个乡镇（街道）财政和统计所开展财务管理专项检查，进一步规范财经秩序，加强财经纪律的刚性约束。

11.加强涉农资金管理，乡村振兴任务全面落实。高质量完成涉农资金整合管理工作。全年整合财政涉农资金18230万元，其中区级配套衔接资金1210万元。资金重点安排用于特色产业优势产业发展、易地扶贫搬迁后续扶持、乡村振兴示范村创建等方面。

榆林市横山区2024年财政总决算