目 录

一、部门主要职责及机构设置

二、2020年年度部门工作任务和目标

三、部门预算单位构成

四、人员情况

五、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明

六、部门预算绩效目标说明

七、2020年部门预算收支说明

八、机关运行经费安排说明

九、部门政府采购情况说明

十、部门预算收支编制的相关依据及测算说明

十一、专业名词解释

(具体部门预算公开报表)

一、部门主要职责及机构设置

（一）贯彻执行中省市关于财政发展规划、政策，拟订和执行全区财政政策、改革方案及其他有关政策；分析预测全区财政经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订区、镇（街道办）的财政分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

（二）起草全区财政、财务、会计管理方面的政策和规定。

（三）承担区本级各项财政收支管理的责任；负责编制区本级年度预决算草案；具体组织执行区本级预算；负责区本级政府预决算公开工作，指导镇（街道办 ）、部门公开财政信息工作；受区政府委托，向区人民代表大会报告区本级和全区年度财政预算及其执行情况，向区人民代表大会常务委员会报告财政决算；组织制定区本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算；完善区以下转移支付制度；负责指导镇（街道办）财政业务工作。

（四）负责政府非税收入管理，按规定管理行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入；管理财政票据；制定全区彩票公益金使用管理办法，管理彩票市场，按规定管理彩票资金。

（五）组织制定全区国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督全区国库业务，管理和执行国库集中支付工作，按规定开展国库现金管理工作；负责制定政府采购制度并监督管理。

（六）贯彻执行国家税收法律、法规和税收调整政策。

（七）负责对全区行政事业单位国有资产实行综合管理。

（八）负责审核和汇总编制全区国有资本经营预决算草案，制定全区国有资本经营预算的制度和办法，收取区本级企业国有资本收益，组织贯彻实施企业财务制度，按规定管理资产评估工作，拟订并执行企业财务管理相关制度，拟订并执行政府与企业的分配制度和办法。

（九）负责办理和监督经济发展方面的区财政支出和中、省、市、区政府性投资项目的前期调研、论证审核、进度监督、预算管理、监理管理和资金审批等工作，参与项目招投标监督、工程过程监督、变更监督审查以及检查验收等相关管理服务工作；参与拟订区建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责全区税政调研、财源税源监控、农村综合改革、惠农补贴资金的发放与监督等工作。

（十）会同有关部门管理区财政社会保障和就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟订全区社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制本区社会保险基金预决算草案。

（十一）贯彻执行国家关于政府内外债管理的制度和政策，依法制定全区政府性债务管理制度；负责统一管理政府内外债务；参与涉外债务等的国际谈判，按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款。

（十二）会同有关部门开展全区财政金融业改革和发展政策研究工作；拟订全区金融类企业财务管理制度，按规定管理政策性金融业务；负责地方金融机构资产和财务监管；负责管理道路交通事故社会救助基金。

（十三）研究建立财政预算绩效评价体系和财政资金绩效管理机制；制定财政资金绩效评价工作的有关政策、制度和实施办法；组织和开展财政资金绩效评价工作。

（十四）负责管理全区会计工作；监督和规范会计行为；贯彻落实会计法律、法规和制度；拟定实施地方性会计规章、制度；负责管理全区会计人员；负责会计代理记账机构执业认定；指导和监督本区注册会计师和会计师事务所的业务。

（十五）负责财税法规和政策执行情况、预算管理有关监督工作；监督检查会计信息质量、注册会计师和资产评估行业执业质量；负责财政投资的评审、预算绩效评价有关工作。

（十六）负责本系统安全工作；为全区安全工作提供经费保障。

（十七）承办区政府交办的其他事项。

二、2020年度部门主要工作任务及目标

（一）2020年，全区财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，统筹推进疫情防控和经济社会发展工作，在疫情防控常态化前提下，坚持稳中求进工作总基调，坚决打好三大攻坚战，加大“六稳”工作力度，保居民就业、保基本民生、保市场主体、保粮食能源安全、保产业链供应链稳定、保基本运转。牢固树立政府带头过紧日子思想，严格控制一般性支出，运转经费一律压减10%。进一步优化财政支出结构，优先保障“三保”和“三大攻坚战”。着重把握好艰苦奋斗、勤俭节约，以收定支、量力而行，加强管理、严肃纪律，上下联动，齐心协力等四个原则，不断提高政策实施效果和财政管理水平。
（二）2020年财政主要工作任务及目标

1、坚持政府过“紧日子”。高度关注经济下行、减税降费减收下的财政收支平衡问题。财政收入征管，要做到应收尽收，继续巩固收入质量。坚决贯彻中省市关于政府过“紧日子”的各项要求，坚持“以收定支”的原则，大力压缩非刚性、非重点支出，确保“三保”、中省市重大政策贯彻落实的资金需要，确保财政收支平衡。统筹各项资金，坚持“三保”尤其是“保工资”在财政支出中的优先顺序，确保“三保”预算安排不留缺口，兜实兜牢“三保”底线。

2、继续推进陕西财政云建设。全程跟踪推广上线工作开展情况，做到横向到边、纵向到底的信息化覆盖，大力推进大数据运用，提升财政管理决策能力水平。

3、配合做好预算审查监督工作。主动接受人大监督，全面落实人大决议，积极向人大报告支出预算和政策落实情况以及国有资产管理情况。继续配合做好人大预算联网监督，强化对全口径预算和预算执行全过程监督，做好审计问题的整改工作，确保财政资金安全有效使用。

4、继续支持打好“三大攻坚战”。一是继续支持打赢脱贫攻坚战。继续加大财政扶贫资金投入力度，继续落实对涉农资金整合、产业扶贫、就业扶贫等政策，扎实做好易地扶贫搬迁后续扶持工作。继续完善扶贫资金动态监控平台，进一步加强扶贫资金监管。建立完善财政支持乡村振兴战略的政策体系和体制机制，集中资源、强化保障、精准施策，支持构建现代农业产业体系。二是继续支持打好污染防治攻坚战。加快散煤治理、老旧柴油车淘汰等工作。三是继续防范化解政府隐性债务风险。夯实责任，健全地方政府隐性债务常态化监测机制，实现对所有隐性债务监测全覆盖，及时发现和处置潜在风险。积极稳妥化解存量隐性债务，加快融资平台公司市场化转型，严禁搞虚假化债将风险“甩锅”。严格落实政府债务负面清单，强化监督问责，从严整治举债乱象，有效遏制隐性债务增量。

5、继续争取上级转移支付。一是坚持主动出击的原则，继续向上级政府及财政部门争取政策和财力性支持，全面掌握政策动向，积极收集相关信息，及时掌握国家大政方针。同时，深入分析研究国家政策资金扶持方向，找准与我区发展的结合点，有针对性的进行资金争取。二是加强与各部门沟通协作，形成资金申请合力。主动与各职能部门配合与协作，充分发挥具体实施单位争取资金的主动性，配合相关单位积极向上争取资金。

6、继续协调解决榆神公司10%股份。2020年，我们通过多次艰难的谈判，榆神公司股份问题有了巨大进展，股权虽然暂时还没有争取回来，但是取得了市政府领导大力支持，2020年，我们将继续主动与延长集团对接，全力解决榆神公司10%的股权问题。

7、继续落实减税降费政策和破难查漏工作。通过减税降费政策的落实，进一步减轻企业负担，使企业轻装上阵，促进我区经济高质量发展。同时继续加强破难查漏工作，坚决杜绝跑冒漏现象的发生，确保做到应收尽收。

8、继续争取化债政策。一方面要密切关注中省市债务化解政策，为我区争取最大政策倾斜。另一方面要继续加强与西南新区的沟通以及市委、市政府的支持，确保西南新区债务达到圆满化解。

三、部门预算单位构成

1、从预算单位构成看，本部门的部门预算包括财政局机关本级一个预算单位。内设机构17个：局办公室、预算股、国库股、社保股、经建股、教科文股、采购股、信息中心、债务中心、综合股、行政股、政法股、会议中心、支付中心、金融股、一卡通办、乡财股。

四、人员情况

2020年，本部门人员编制13人，其中行政编制13人，实有在职人员18人，退休人员9人。

五、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明

截止2020年底，我单位有公务用车0辆，单位价值十万元以上设备共有5台。2020年部门无预算安排购置车辆；无安排购置单价20万元以上的设备。

六、部门预算绩效目标说明

2020年本部门的预算绩效目标管理全覆盖，涉及的一般公共预算当年拨款319.07万元，无政府性基金预算（详见公开报表中的绩效目标表）。

七、2020年部门预算收支说明

（一）收支预算总体情况。

（1）2020年度本部门预算收入共计319.07万元，其中一般公共预算拨款收入319.07万元，政府性基金拨款收入0万元，2019年结转收入0万元。2020年本部门预算收入较上年339.41万元减少20.34万元，同比减少5.99%，主要原因是行政人员工资正常晋档工资福利支出增加，其他支出减少。

（2）2020年度本部门预算支出共计319.07万元，其中一般公共预算拨款支出319.07万元，政府性基金拨款支出0万元。2020年本部门预算支出较上年339.41万元减少20.34万元，同比减少5.99%，主要原因是行政人员工资正常晋档工资福利支出增加，严格执行中省市区要求，压缩一般公共服务支出等。

（二）财政拨款收支情况。

（1）2020年度本部门财政拨款收入共计319.07万元，其中一般公共预算拨款收入319.07万元，政府性基金拨款收入0万元，2019年结转收入0万元。2020年本部门预算收入较上年339.41万元减少20.34万元，同比减少5.99%，主要原因是行政人员工资正常晋档工资福利支出增加，减少了机关运行经费，采购办公设备等支出。

（2）2020年度本部门财政拨款支出共计319.07万元，其中一般公共预算拨款支出319.07万元，政府性基金拨款支出0万元。2020年本部门预算支出较上年339.41万元减少20.34万元，同比减少5.99%，主要原因是行政人员工资正常晋档工资福利支出增加，大力压缩一般公共服务支出等。

（三）一般公共预算收支明细情况。

1、一般公共预算当年收入支出规模变化情况。

（1）2020年度一般公共预算拨款收入319.07万元，较上年339.41万元减少20.34万元，同比减少5.99%。其中：工资福利支出206.29万元，对个人和家庭的补助1.46万，商品和服务支出111.32万元。

（2）2020年度一般公共预算拨款支出319.07万元，较上年339.41万元减少20.34万元，同比减少5.99%。其中：工资福利支出206.29万元，对个人和家庭的补助1.46万元，商品和服务支出111.32万元。

2、支出按功能科目分类的明细情况。

本部门2020年度一般公共预算拨款支出319.07万元，其中：

（1）一般公共服务支出261.27万元

①行政运行（2010601）163.27万元，较上年297.41万元减少134.14万元，原因是今年预算时进一步根据收支分类改革，细化了功能科目分类。其中主要包含本部门的人员经费支出和公共经费支出。

②预算改革业务（2010604）8万元，较上年增加8万元，原因是上年没有列入此科目，全区预算执行系统运行财政云系统办理，加之财政改革事项较多。

③财政国库业务（2010605）60万元，较上年增加60万元，原因是上年没有列入此科目。

④信息化建设（2010607）30万元，较上年增加30万元，原因是上年没有列入此科目。

（2）社会保障和就业支出31.96万元

①机关事业单位基本养老保险缴费支出(2080505)20.83万元，较上年增加20.83万元，原因是上年没有细化此科目，今年预算时进一步根据收支分类改革情况及我单位缴纳实际情况，单独列出机关事业单位基本养老保险缴费支出科目。

②机关事业单位职业年金缴费支出(2080506)10.41万元，较上年增加10.41万元，原因是上年没有细化此科目，今年预算时进一步根据收支分类改革情况及我单位缴纳实际情况，单独列出机关事业单位职业年金缴费支出科目。

③其他社会保障和就业支出(2089901)0.72万元，较上年增加10.41万元，原因是细化此科目，今年预算时进一步根据收支分类改革情况及我单位缴纳实际情况测算，此款用于缴纳职工生育保险和工伤保险。

（3）卫生健康支出8.39万元

①行政单位医疗(2101101)4.26万元

②公务员医疗补助（2101103）4.13万元

（4）住房保障支出17.45万元

①住房公积金(2210201)17.45万元，较上年增加17.45万元，原因是上年没有单独列示此科目，今年预算时进一步根据收支分类改革情况及我单位缴纳实际情况测算，此款用于缴纳干部职工住房公积金单位部分。

3、支出按经济科目分类的明细情况。

（1）按照部门预算支出经济分类

本部门2020年度一般公共预算拨款支出319.07万元，其中：①人员经费和公用经费支出221.07万元。其中：

1)工资福利支出(301)206.29万元，较上年204.94万元增加1.35万元，原因是行政人员工资正常晋档与本部门人员调动。

2)商品和服务支出(302)13.32万元，只包含公用经费和公务交通补贴。

3)对个人和家庭的补助支出(303)1.46万元，较上年10.31万元减少8.85万元，原因是细化科目，调整工资福利支出与对个人家庭支出类别包含内容。

②专项业务经费支出98万元。其中：

商品和服务支出96万元。主要包括办公费、印刷费、邮电费等以及涉及设备更新更换，软件升级备份等工作，逐步实现无纸化电子支付模式，根据防疫防控检测安全等要求需进一步保障运行。

资本性支出2万元。主要包括办公设备购置。

（四）政府性基金预算支出情况。

本部门本年及上年均无政府性基金预算收支，并已公开空表。

（五）国有资本经营预算拨款收支情况。

本部门本年度及上年度均无无国有资本经营预算拨款收支。

（六）三公经费及会议费、培训费预算情况。

1、2020本部门年度三公经费支出共计1.01万元。其中因公出国0万元；公务接待1.01万元；公务用车维护0万元。公务接待费较上年1.02万元减少0.01万元，原因是严格执行压缩三公经费只减不增政策。

2、2020年度会议费共计0万元。

3、2020年度培训费共计0万元。

八、机关运行经费安排说明。

2020年度，本部门机关运行经费共计79.55万元，主要用于单位正常运转经费开支。

九、政府采购情况说明。

本部门2020年无政府采购预算，并已公开空表。

本部门无2019年结转的政府采购资金支出。

十、部门预算收支编制的相关依据及测算说明

根据《中华人民共和国预算法》和中省市县的重要部署，编制2020年部门预算。

十一、专业名词解释

1、基本支出：指为保障机构正常运转，完成日常工作任务而发生的各项支出。

2、项目支出：指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的各项支出。

3、三公经费：指部门使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及维护费用、公务接待费用支出。

4、机关运行经费：指行政单位或参照公务员管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的日常公用经费支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费等其他费用。

附件：榆林市横山区财政局2020年部门预算公开表.xls