第一部分 部门概况

一、部门主要职责

1.贯彻执行审计法律、法规、规章和方针政策，制定审计工作规章制度并监督执行。
2.负责对财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序。

3.组织、实施全区经济责任审计工作。
4.根据《中华人民共和国审计法》的规定，直接进行下列审计：
 (1)对区级财政预算执行情况，区直各部门、各单位预算执行情况及预算外资金的管理和使用情况进行审计监督；对乡镇政府财政决算情况及预算外资金的管理和使用情况进行审计监督。
 (2)对区管领导干部及依法属于审计监督对象的其他单位主要负责人进行经济责任审计。
 (3)对全区重点建设项目和国家投资项目资金到位及投资完成情况进行审计监督。
 (4)对区政府有关部门管理和社会团体受区政府委托管理的社会保障基金、环境保护资金、民生资金、社会捐赠资金、农业资金以及其他专项资金进行审计监督。
 (5)对区属国有企业、国有资产占控股地位或者主导地位的企业和上级审计机关授权的地方金融机构的资产、负债、损益进行审计监督；配合和参与上级审计机关安排的有关审计项目。
 (6)对党委、政府关注，人民群众关心的热点、难点问题和相关事项进行审计和审计调查，并进行综合分析，反映情况，提出建议，为政府宏观决策服务。
 (7)对法律法规规定应当由审计机关审计的其他事项进行审计监督；对与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
 5.向区政府提交同级财政预算执行情况和其他财政收支审计结果报告；受区政府委托向区人大常委会提交同级财政预算执行情况和其他财政收支审计工作报告。
 6.依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题；依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决中的有关事项。
7.核查社会审计机构对依法属于审计机关监督对象的单位出具的审计报告。
 8.指导和监督内部审计工作。

二、2020年度部门主要工作任务及目标

一、2020年年度部门工作任务

（一）重大政策措施落实情况（署定）暨“追赶超越”目标完成情况（省定）跟踪审计

1. 清理拖欠民营企业、中小企业欠款工作情况专项审计（署定）

2. 保障性安居工程资金投入和使用绩效审计（署定）

3. 地方政府隐性债务风险防范化解暨整改情况专项抽查核实审计（省定）

4. 全省营商环境提升专项审计调查（省定）

5. 全省2018年中央预算内投资项目开工建设管理情况专项审计调查（省定）

6. 2017年以来新开工项目招标投标管理情况专项审计调查（省定）

7.“减税降费”政策落实情况专项审计调查（省定）

（二）政府财政预算执行及部门单位预算执行情况审计

（三）财政决算审计

（四）精准扶贫审计（省定）

1.脱贫攻坚政策贯彻落实、扶贫资金分配管理使用、扶贫项目建设管理审计。

2.一卡通惠农补贴资金审计。

3.苏陕扶贫协作资金使用管理情况和扶贫项目建设运营情况审计。

（五）领导干部自然资源资产离任审计（省定）

（六）民生社保审计（省定）

（七）重点投资项目审计

（八）领导干部经济责任审计

（九）国有及国有控股企业审计

（十）信息系统审计（署定）

三、部门预算单位构成

纳入本部门2019年部门预算编制范围的单位共有2个，包括：

四、部门人员情况说明

本部门人员编制14人，行政编制9人,实有人员13人,事业编制5人，实有人员27人，退休人员11人，遗属补助人员2人，公益性岗位人员10人。

第二部分 收支情况

五、部门预算收支情况说明

（一）收支预算总体情况。

（1）2019年部门预算总收入为522.46万元，部为公共预算财政拨款收入，较上年增长42.77万元，主要原因2020年调入人员增加，人员工资增加及交叉审计项目增多。

（2）2019年部门预算总支出为522.46万元，其中：工资福利支出437.72万元，商品和服务支出84.34万元，对个人和家庭的补助支出0.40万元，部门预算总支出较上年增长42.77万元，主要原因是调入人员增加，人员工资和取暖费增加（采暖补贴）及交叉审计项目增多。

（二）财政拨款收支情况

榆林市横山区审计局2020年财政收支共计522.46万元，较上年479.69增加42.77万元，增加的主要原因调入人员增加，人员工资增加及交叉审计项目增多。

榆林市横山区审计局2020年财政支出预算共计522.46万元，较上年479.69增加42.77万元，增加的主要原因调入人员增加，人员工资增加及交叉审计项目增多。

（三）一般公共预算拨款支出明细情况

1、一般公共预算当年拨款规模变化情况

榆林市横山区审计局2020年公共预算拨款总支出共计522.46万元，较上年479.69增加42.77万元，增加的主要原因调入人员增加，人员工资增加及交叉审计项目增多。

2、支出按功能科目分类的明细情况

20108审计事务合计522.46万元，人员经费支出438.12万元，公用经费支出13.94万元，专项业务经费支出70.4万元。其中2010801行政运行人员经费支出438.12万元，公用经费支出13.94万元。2010804审计业务专项业务经费60.30万元。2010805审计管理专项业务支出5万元。2010806信息化建设专项业务经费5.1万元。

3、支出按经济分类的明细情况

工资福利支出（301）437.32万元，其中基本工资135.42万元，津贴补贴178.36万元，奖金9.57万元，住房公积金34.83万元，机关事业单位基本养老保险42.35万元，职业年金缴费21.17万元，职工基本医疗保险缴费15.44万元，公务员医疗补助缴费11.30万元，其他社会保障缴费0.58万元。

商品和服务支出（302）73.5万元。包括：专项业务经费70.4万元，公用经费3.1万元。其中办公费7.7万元，印刷费3万元，邮电费1.45万元，差旅费35.39万元，培训费6万元，其他交通费用13.66万元，劳务费6万元。业务招待费0.2万元，信息网络及软件购置更新0..1万元。

对个人和家庭补助支出（303）0.84万元，其中生活补助0.84万元。

资本性支出（310）10万元，购买办公设备支出。较上年增加10万元，2019年无此项支出。

第三部分 其他说明情况

六、部门预算“三公”经费等情况说明

2020年部门“三公”经费总预算总数为0.2万元。

公务接待费0.2万元，出国境费用0万元，公务用车运行维护费0万元，会议费0元，培训费0元。较去年相比减少0.2万元，减少原因主要是严控公务接待，精减公务开支。

七、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明

本部门无国有资本经营预算拨款收支。

八、部门政府采购情况说明

2020年本部门无政府采购，已公开空表。

九、部门预算绩效目标说明

2020年本部门绩效目标管理全覆盖（详见公开报表中的绩效目标表）。

十、机关运行经费安排说明

2020年安排机关运行经费13.94万元，于2019年基本持平,主要安排用于日常公用等支出。

十一、对专业性较强的名词进行解释

1.一般公共预算收入：指对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

2.一般公共预算支出：指按照现行中央政府与地方政府事权的划分，经同级人大批准，用于保障地方经济社会发展的各项支出。主要包括一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、资源勘探电力信息等事务、商业服务业等事务、金融监管等事务、援助其他地区支出、国土资源气象等事务、住房保障支出、粮油物资储备事务、预备费、国债还本付息支出和其他支出等。

3.政府性基金预算：指对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

4.人员经费预算。是指行政事业单位财政供养人员的全年工资预算。

5.公用经费预算。是指部门、单位基本支出中用于维持机构正常运转和履行工作职责所必须的日常性公共支出。主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、取暖费、公务用车运行维护费、其他交通费用、差旅费、一般维修（护）费、小型会议费、培训费、公务接待费、工会经费及其他商品服务支出等

6.一般公共预算基本支出。是指人员工资及公用经费支出。

7.“三公”经费：指因公出国（境）经费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中：因公出国（境）经费是指行政单位、事业单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费指行政单位、事业单位公务用车购置费、公务用车租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务接待费指行政单位、事业单位按规定开支的各项公务接待（外宾接待）费用。

8.非税收入：是指除税收以外，由各级政府、国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其他组织依法利用政府权力、政府信誉、国家资源、国有资产或提供特定公共服务、准公共服务取得的财政性资金，是政府财政收入的重要组成部分。

9.专项收入：是政府非税收入的重要组成部分，包括排污费收入、水资源费收入、教育费附加收入、 地方教育费附加收入、森林植被恢复费等。

附件：审计局2020年部门预算公开表.xls