一、部门主要职责

(一)、管理全区行政事业单位会计工作。

(二)、负责全区会计人员从业的资格管理，办理会计从业资格证书的变更、调转等工作。

(三)、负责组织实施会计从业人员的继续教育无纸化考试工作。

(四)、组织全区行政事业单位会计人员的培训和乡镇财会人员培训。

(五)、代理记账管理工作。

(六)、根据财务工作的实际需要，完成会计委派工作。

二、2020年度部门工作任务

（一）、认真做好会计委派工作。

（二）、代理记账管理工作。

（三）、继续加大年度会计从业人员继续教育考试工作。

（四）、组织全区行政事业单位会计人员的培训和乡镇财会人员培训。

三、部门预算单位构成

从预算单位构成看，本部门的部门预算包括部门本级（机关）预算和所属事业单位预算。纳入本部门2020年部门预算编制范围的二级预算单位共有1个,包括（见单位明细表）：榆林市横山区会计局

四、部门人员情况说明

截止2019年底，本部门人员编制60人，其中行政编制0人、事业编制60人；实有人员65人，其中行政0人、事业65人。单位管理的离退休人员0人。

五、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明

截止2019年底，本部门所属预算单位共有车辆0辆，单价20万元以上的设备0台（套）。2020年当年部门预算安排购置车辆0辆；安排购置单价20万元以上的设备0台（套）。本部门无2019年结转的财政拨款支出资产购置。

六、部门预算绩效目标说明

2020年本部门绩效目标管理全覆盖，涉及当年一般公共预算拨款721.63万元,当年政府性基金预算拨款0万元，当年国有资本经营预算拨款0万元（详见公开报表中的绩效目标表）。

七、2020年部门预算收支说明

（一）收支预算总体情况。

（1）按照综合预算的原则，本部门所有收入和支出均纳入部门预算管理。2020年本部门预算收入721.63万元，其中一般公共预算拨款收入721.63万元，政府性基金拨款收入0.00万元，事业收入收入0.00万元，实户资金余额（2019年年底非财政性资金）收入0.00万元，事业单位经营收入收入0.00万元，附属单位上缴收入收入0.00万元，其他自有资金收入0.00万元，上年结转收入0.00万元，2020年本部门预算收入较上年增加35.33万元，主要原因人员经费增加；2020年本部门预算支出721.63万元，其中一般公共预算拨款支出721.63万元，政府性基金拨款支出0.00万元，事业收入支出0.00万元，实户资金余额（2019年年底非财政性资金）支出0.00万元，事业单位经营收入支出0.00万元，附属单位上缴收入支出0.00万元，其他自有资金支出0.00万元，上年结转支出0.00万元，2020年本部门预算支出较上年增加35.33万元，主要原因是人员经费增加。

（二）财政拨款收支情况。

2020年本部门财政拨款收入721.63万元，其中一般公共预算拨款收入721.63万元，2020年本部门财政拨款收入较上年增加35.33万元，主要原因是人员经费增加。2020年本部门财政拨款支出721.63万元，其中一般公共预算拨款支出721.63万元，2020年本部门财政拨款支出较上年增加35.33万元，主要原因是人员经费增加。

（三）一般公共预算拨款支出明细情况。

1、一般公共预算当年拨款规模变化情况。

2020年本部门当年一般公共预算拨款支出721.63万元，较上年增加35.33万元，主要原因是人员经费增加。

2、支出按功能科目分类的明细情况。

本部门2020年当年一般公共预算支出721.63万元，其中：

（1）事业运行（2010650）706.63万元，较上年增加30.33万元，原因是人员经费增加。

（2）培训支出（2050803）15.00万元，较上年增加5万元，原因是加强对行政事业单位及村及财务人员的培训。

3、支出按经济科目分类的明细情况。

（1）按照部门预算支出经济分类的类级科目说明。

2020年本部门当年一般公共预算支出721.63万元，其中：

工资福利支出（301）698.03万元，较上年增加31.75万元，原因是人员经费增加。

商品和服务支出（302）21.50万元，较上年增加5万元，原因是加强对行政事业单位及村及财务人员的培训。

对个人和家庭的补助（303）2.10万元，较上年减少1.42万元，原因是退休人员取暖降温费由养老经办发放。

（2）按照政府预算支出经济分类的类级科目说明。

2020年本部门当年一般公共预算支出721.63万元，其中：

对事业单位经常性补助（505）719.53万元，较上年增加36.75万元，原因是人员经费增加。

对个人和家庭的补助（509）2.1万元，较上年减少1.42万元，原因是退休人员取暖降温费由养老经办发放。

4、2019年结转财政资金一般公共预算拨款支出情况。

本部门无2019年结转的一般公共预算拨款资金支出。

（四）政府性基金预算支出情况。

2020年本部门无当年政府性基金预算收支，并已公开空表。本部门无2019年结转的政府性基金预算拨款支出。

（五）国有资本经营预算拨款收支情况。

2020年本部门当年无国有资本经营预算拨款收支。

本部门无2019年结转的国有资本经营预算拨款支出。

（六）“三公”经费等预算情况。

2020年本部门当年一般公共预算“三公”经费预算支出0.50万元，较上年减少0.25万元（33%），减少的主要原因是严格执行中央八项规定及“约法三章”有关要求，规范支出行为，大力压减不合理开支。；其中：2019年和2020年，本部门无因公出国（境）经费预算；公务接待费0.50万元，较上年减少0.25万元（33%），减少的主要原因是严格执行中央八项规定及“约法三章”有关要求，规范支出行为，大力压减不合理开支。；2019年和2020年，本部门无公务用车运行费经费预算。2019年和2020年，本部门无公务用车购置费经费预算。

2020年本部门当年一般公共预算安排会议费支出0.00万元，较上年无增减变化。

（七）事业运行经费安排情况。

2020年事业运行经费6.5万元，同比上年无增减变化。主要用于办公费3.24万元，邮电费0.96万元，差旅费1万元，公务接待费0.5万元，劳务费0万元，会议费0万元，其他交通费0.8万元，本部门无2019年结转的财政拨款机关运行经费支出。

八、政府采购情况。

2020年本部门无政府采购预算，并已公开空表。

专业名词解

1.“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

2.事业运行经费：指为事业单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：2020年预算公开.xls