一、部门主要职责及机构设置

（一）贯彻执行国家、省、市关于财政税收法律、法规、规章及相关政策，拟定和执行全区财政预算、地方税收、财务会计、国有资产管理方面的规章制度，并按规定报请批准后监督执行。

（二）根据全区国民经济和社会发展战略，拟定全区财政发展战略和中长期计划；编制并组织执行全区公共预算、国有资产经营预算、社会保障预算和其他预算；检查预算执行情况，编制年度决算。

（三）依法履行全区各项财政收支管理职能，并负责地方税政管理；按照规定的权限，审核申报地方税收的减免工作。

（四）负责全区“一事一议”项目管理工作。

（五）负责管理基本建设拨款和基本建设财务，管理区财政直接掌握分配的挖潜改造资金、科技三项费用和支援农村生产支出；负责对区级重大建设项目资金使用情况监督检查。

（六）负责管理全区工交、商贸、农业、文教、卫生、科技等事业费，管理区级机关的行政经费、区级公检法司经费、外事经费等。

（七）负责基本建设计划的审批；负责区级机关事业单位土地、房产、设施和办公设备等国有资产的配备、调拨、清查登记、监督检查；负责行政事业单位车辆编制。

（八）负责监督管理国家拨给的扶贫资金、老区建设资金、农业综合开发资金等专项资金的使用。

（九）负责管理全区行政事业性收费项目，管理罚没收入和其它应当上交本级财政的收入，负责罚没财物的拍卖处理工作。

（十）统一管理政府内外债务，拟定全区政府性债务管理制度和办法；监管彩票市场，规范彩票资金、彩票公益金管理；管理世界银行对全区贷款项目，并实施财物监督工作。

（十一）负责全区国有资产清查核资、产权界定、产权纠纷处理、产权登记、资产统计报表汇总等基础性管理工作；参与制定考核国有资产保值增值的指标体系，监督、考核和评价国有资产财物状况及经营效益状况；参与研究制定国有资产经营预算资金的使用方案；会同有关部门按照分级监管的体制，决定或批准企业国有资产的经营形式和国有企业的设立、合并、终止、拍卖、审批产权变动及财务处理的重大问题；对股份制企业中的国有股实施产权管理；参与破产企业的审批、清算、资产评估及其变现，清理债权债务。

（十二）负责全区非税收入的管理工作。

（十三）管理区级财政社会保障支出；拟定全区社会保障金的财务管理制度，组织实施对社会保障资金使用的财政监督。

（十四）组织制定全区国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督全区国库业务，按规定开展国库现金管理工作。

（十五）管理全区会计工作，指导和监督全区注册会计师和会计师事务所的业务，负责会计专业技术职称的考试及高级会计师职称的审核申报工作。

（十六）制定全区政府采购制度并监督管理；负责区级各大班子及重要活动等接待。

（十七）负责对乡镇财政收支和区级各部门的财务活动及其执行财税政策的情况等进行经常性的监督检查。

（十八）监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理的重大问题，提出加强财政管理的措施和建议。

（十九）根据国家政府信息公开条例，推进政务信息公开，建立健全机关政务信息公开工作制度，面向社会公开有关信息。

二、2019年年度部门主要工作任务及目标

2019年，全区财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实中省市财政工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，加力提效实施积极的财政政策，紧紧围绕区委、区政府各项决策部署，继续支持打好“三大攻坚战”，支持经济高质量发展；牢固树立过紧日子的思想，优化支出结构，严格压缩一般性支出，切实保障和改善民生；深化财税体制改革，全面实施预算绩效管理，加强地方政府债务管理，加快建立现代财政制度，以优异的成绩庆祝中华人民共和国成立70周年。
   （一）2019年一般公共预算收入情况
    1.收入预算。2019年，我区财政总收入预算为250000万元，同比增长17.4%，地方财政收入预算为75000万元，同比增长15.2%。
   （二）2019年财政主要工作任务及目标 

   第一、加强组织协调，努力完成收入目标。一是紧紧围绕区委、区政府确定的收入目标，采取积极有效增收措施，深挖税收增长潜力。积极协调各部门形成工作合力，加强协税护税力度，堵塞征管漏洞，防止税收流失。二是密切关注财政经济形势，通过投资拉动、政府与社会资本合作等方式，全力支持实体经济发展，围绕园区和两大电厂建设，努力培植新的税收增长点。三是支持招商引资工作，依托我区能源和区位优势，积极引进大中型企业、行业龙头企业入驻我区，进一步提高招商引资资金到位率。四是严格执行财政扶持政策，加大融资、贴息支持力度，引导和支持区内企业积极运用市场化方式筹措资金，改造升级传统产业，增强竞争优势。五是加强税源监控，依托“四位一体”财源（税源）监控平台，对重点企业、重点行业的入库信息进行动态管理。
    第二、优化支出结构，持续保障改善民生。一是科学编制2019年预算，集中财力办大事，切实加大对“三大攻坚战”、社会保障等重点领域的投入力度。二是牢固树立过紧日子的思想，继续从严控制、压减一般性支出，压缩比例不低于5%。同时将财力保障的重点持续向民生领域倾斜，确保民生投入不低于“两个80%”。三是着力支持脱贫攻坚工作。按照20%的增长比例，继续加大扶贫资金配套投入。认真做好财政涉农资金整合工作，严格按照规定范围整合资金，切实做到应整尽整，同时要强化预算执行，按照时间节点完成支出任务。及时将扶贫资金使用情况、项目绩效情况录入扶贫动态监控系统，并应用扶贫动态监控系统做好资金监管工作。四是继续盘活财政存量资金以及当年难以支出的预算资金，按规定统筹调整用于其他急需资金支持的领域，减少结余结转。五是支持实施乡村振兴战略。及时兑付各类惠民补贴资金，大力支持“三变”改革和扶持壮大村级集体经济示范点建设；更好发挥一事一议财政奖补机制和平台作用，支持美丽乡村建设，改善农村人居环境。　　
    第三、深化财税改革，不断提升理财水平。一是推进信息公开，加大财政预决算、部门预决算及“三公”经费预决算信息公开力度，主动接受人大和社会各界监督。二是全面实施预算绩效管理，构建“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理模式，拓宽绩效管理范围，逐步将所有财政资金全部纳入绩效管理范围，实施全过程管理。三是加强政府性债务管理，对政府性债务实行规模控制。大力争取专项债券，稳妥处置隐性债务存量，坚决制止违法违规融资担保行为，严禁以政府投资基金、政府和社会资本合作、政府购买服务等名义变相举债，遏制隐性债务增量，防范化解好政府债务风险，今年全区政府隐性债务要实现零增长。四是密切关注中、省、市关于财政事权和支出责任划分改革、收支体制改革、税务系统改革等动向，做好各项对接工作。五是切实做好政府财务报告编制工作，推进权责发生制政府综合财务报告制度改革。六是加强乡镇财政建设。按照省、市财政工作会议精神和一级政府一级财政的原则，结合我区实际，积极理顺乡镇财政管理关系，推动乡镇财政所机构建设，强化乡镇财政监管职能，更好地服务“三农”、服务脱贫攻坚和乡村振兴。
    第四、强化资金监管，坚决防范财政风险。一是严格执行中央“八项规定”精神，从严控制“三公”经费等一般性支出，努力促进增收节支。二是切实加强对专项资金的审批、使用、监管，定期对专项资金使用情况进行专项检查，促使专项资金的使用和管理更加规范。三是加大财政资金监管力度，规范财政资金的使用。继续推进财政内控制度体系建设，规范财政工作运行，有效防范各类风险。四是推进预算绩效管理，不断强化绩效管理意识，健全绩效管理机制，扩大绩效管理项目范围，提高绩效管理工作质量，加大绩效评价结果应用。

三、部门预算单位构成及人员情况

   1、从预算单位构成看，本部门的部门预算包括财政局机关本级一个预算单位。

   2、2019年，本部门人员编制11人，其中行政编制11人，实有在职人员19人，退休人员9人。

四、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明

   截止2018年底，我单位有公务用车0辆，单位价值十万元以上设备共有5台。2019年部门无预算安排购置车辆；无安排购置单价20万元以上的设备。

五、部门预算绩效目标说明

   2019年本部门的预算绩效目标管理全覆盖，涉及的一般公共预算当年拨款339.41万元，无政府性基金预算。

六、扶贫项目绩效目标说明

   2019年，本部门预算安排扶贫项目0个，涉及扶贫项目资金0万元。

七、2019年部门预算收支说明

（一）收支预算总体情况。

（1）2019年度本部门预算收入共计339.41万元，其中一般公共预算拨款收入339.41万元，政府性基金拨款收入0万元，2018年结转收入0万元。

（2）2019年度本部门预算支出共计339.41万元，其中一般公共预算拨款支出339.41，政府性基金拨款支出0万元。

（二）财政拨款收支情况。

（1）2019年度本部门预算收入共计339.41万元，其中一般公共预算拨款收入339.41万元，政府性基金拨款收入0万元，2018年结转收入0万元。

（2）2019年度本部门预算支出共计339.41万元，其中一般公共预算拨款支出339.41，政府性基金拨款支出0万元。

（三）一般公共预算收支明细情况。

   1、一般公共预算当年收入支出规模变化情况。

（1）2019年度一般公共预算拨款收入339.41万元，较上年330.36万元增加9.05万元，同比增长2.74%。其中：工资福利支出204.94万元，对个人和家庭的补助10.31万元，商品和服务支出124.16万元。

 （2）2019年度一般公共预算拨款支出339.41万元，较上年330.36万元增加9.05万元，同比增长2.74%。其中：工资福利支出204.94万元，对个人和家庭的补助10.31万元，商品和服务支出124.16万元。

   2、支出按功能科目分类的明细情况。

   本部门2019年度一般公共预算拨款支出339.41万元，其中：

（1）行政运行（2010601）297.41万元，较上年278.34增加19.07万元，原因是行政人员工资正常晋档及单位日常公用经费增加。

（2）一般行政管理事务（2010602）42万元，较上年52.03减少10.03万元，原因是办公设备购置减少。

   3、支出按经济科目分类的明细情况。

（1）按照部门预算支出经济分类

本部门2019年度一般公共预算拨款支出339.41万元，其中：

工资福利支出（301）204.94万元，主要包括基本工资、津贴补贴及绩效工资，较上年142.07万元增加62.87万元，原因是行政事业单位人员工资正常晋档。

商品和服务支出（302）82.16万元，主要包括办公费、印刷费、邮电费、维修费及培训费等，较上年76.03万元增加6.13万元，原因是单位公用经费增加。

对个人和家庭的补助支出（303）10.31万元，主要包括生活补助，较上年60.24万元减少49.93万元，原因是退休人员实行归口管理。

资本性支出支出（310）42万元，主要包括办公设备购置和信息网络更新，较上年52.03减少10.03万元，原因是办公设备购置减少。

（四）政府性基金预算支出情况。

本部门本年及上年均无政府性基金预算收支，并已公开空表。

（五）国有资本经营预算拨款收支情况。

本部门本年度及上年度均无无国有资本经营预算拨款收支。

（六）三公经费及会议费、培训费预算情况。

   1、2019本部门年度三公经费支出共计1.02万元。其中因公出国0万元；公务接待1.02万元；公务用车维护0万元。

   2、2019年度会议费共计0万元。

   3、2019年度培训费共计0万元。

（七）机关运行经费安排情况。

   2019年度，本部门机关运行经费共计82.16万元，主要用于单位正常运转经费开支

（八）政府采购情况。

   2019年本部门政府采购预算共12万元，其中货物类12万元、服务类0万元、工程类0万元。

九、部门预算收支编制的相关依据及测算说明

根据《中华人民共和国预算法》和中省市县的重要部署，编制2019年部门预算。

十、专业名词解释

   1、基本支出：指为保障机构正常运转，完成日常工作任务而发生的各项支出。

   2、项目支出：指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的各项支出。

   3、三公经费：指部门使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及维护费用、公务接待费用支出。

   4、机关运行经费：指行政单位或参照公务员管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的日常公用经费支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费等其他费用。

    附表：榆林市横山区财政局2019年部门综合预算表.xls