一、部门主要职责

(一)、管理全区行政事业单位会计工作。

(二)、负责全区会计人员从业的资格管理，办理会计从业资格证书的变更、调转等工作。

(三)、负责组织实施会计从业人员的继续教育无纸化考试工作。

(四)、组织全区行政事业单位会计人员的培训和乡镇财会人员培训。

(五)、国库集中支付中心日常管理。

(六)、根据财务工作的实际需要，完成会计委派工作。

二、2019年年度部门工作任务

（一）、认真做好会计委派工作。

（二）、进一步完善国库集中支付工作。

（三）、继续加大年度会计从业人员继续教育考试工作。

（四）、组织全区行政事业单位会计人员的培训和乡镇财会人员培训。

三、部门预算单位构成

横山区会计局,是隶属横山区财政局的正科级全额事业单位, 本部门的部门预算包括部门本级预算。

四、部门人员情况说明

截止2018年底，本部门人员编制60人，属于事业编制60人；实有人员62人，其中事业61人。公益性岗位1人，单位管理的离退休人员5人。

（人员情况柱状图或饼状图）

五、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明

截至2018年12月31日，本部门所属预算单位共有车辆0辆，单价20万元以上的设备0台（套）。2019年部门预算安排购置车辆0辆；安排购置单价20万元以上的设备0台（套）。

六、部门预算绩效目标说明

2019年本部门的绩效目标管理全覆盖，涉及一般公共预算当年拨款686.3万元,无政府性基金预算拨款。

七、2019年部门预算收支说明

（一）收支预算总体情况。

（1）收入预算686.3万元，较上年463.09万元增加223.21万元，主要增加原因住房公积金、医疗保险、养老保险、职业年金、工伤保险、生育保险财政补助部分由本单位预算缴纳，均为一般公共预算财政拨款收入。

（2）支出预算686.3万元，较上年463.09万元增加223.21万元。主要增加原因主要增加原因住房公积金、医疗保险、养老保险、职业年金、工伤保险、生育保险财政补助部分由本单位预算缴纳。主要包括工资福利支出666.28万元、对个人和家庭的补助支出3.52万元，商品和服务支出16.5万元。

（二）财政拨款收支情况。

2019年横山区会计局财政拨款686.3万元，较上年增加223.21万元，全部为财政一般公共预算拨款。主要增加原因住房公积金、医疗保险、养老保险、职业年金、工伤保险、生育保险财政补助部分由本单位预算缴纳。

（三）一般公共预算拨款支出明细情况。

1、一般公共预算当年拨款规模变化情况。

2019年横山区会计局一般预算拨款686.3万元，较上年增加223.21万元，全部为财政一般公共预算拨款。主要增加原因住房公积金、医疗保险、养老保险、职业年金、工伤保险、生育保险财政补助部分由本单位预算缴纳。。

2、支出按功能科目分类的明细情况。

    2019年横山区会计局支出预算686.3万元，较上年增加223.21万元，主要增加原因住房公积金、医疗保险、养老保险、职业年金、工伤保险、生育保险财政补助部分由本单位预算缴纳。其中人员经费669.8万元，公用经费16.5万元。

3、支出按经济科目分类的明细情况

2019年横山区会计局支出预算686.3万元，较上年增加223.21万元，主要增加原因住房公积金、医疗保险、养老保险、职业年金、工伤保险、生育保险财政补助部分由本单位预算缴纳。其中工资福利支出666.28万元、对个人和家庭的补助支出3.52万元，商品和服务支出16.5万元。

“工资福利支出”666.28万元，其中：基本工资221.7万元，津贴补贴114.28万元，绩效工资141.76万元，住房公积金53.18万元,机关事业单位基本养老保险缴费71.19万元，职业年金缴费32.86万元，职工基本医疗保险缴费13.81万元，公务员医疗补助缴费14.45万元，其它社会保障缴费3.05万元。

“商品和服务支出”16.5万元，其中：办公费2.99万元，邮电费0.96万元，差旅费1万元，公务接待费0.75万元，劳务费0.3万元，培训费10万元，其他交通费0.5万元。

“对个人和家庭的补助”3.52万元，其中：生活补助2.1万元，其他对个人和家庭的补助1.42万元。

（四）政府性基金预算支出情况。

2019年本部门无政府性基金预算收支，并已公开空表。

（五）国有资本经营预算拨款收支情况。

2019年本部门无国有资本经营预算拨款收支。

（六）“三公”经费等预算情况。

2019年“三公”经费总预算数为0.75万元，较上年2.3万元减少1.55万元。其中出国境费用0元，公务接待费0.75万元。同比2018年“三公”经费下降是因为公务用车制度改革实施方案，单位加强管理，严格执行中央八项规定以及“约法三章”有关要求，规范支出行为，大力压减不合理开支。

公务接待费0.8万元，较上年减少0.05万元。下降原因是单位加强管理，完善了“三公”各项管理制度，严格控制业务招待费开支。

公务用车运行维护费0万元，较上年预算数1.5万元下降1.5万元。减少原因是公务用车制度改革实施方案，交回机关事务管理局。

会议费为0万元，培训费支出10万元，主要用于全区行政事业单位财会人员及各（乡）镇、村级财会人员培训工作，较上年无增减变化。

（七）事业运行经费安排情况。

2019年事业运行经费16.5万元，同比上年减少4.6万元，减少原因是缩减办公经费。主要用于办公费2.99万元，邮电费0.96万元，差旅费1万元，公务接待费0.75万元，劳务费0.3万元，会议费0万元，培训费10万元，其他交通费0.5万元，

（八）政府采购情况。

2019年本部门无政府采购预算，并已公开空表。

专业名词解

 1.“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

 2.事业运行经费：指为事业单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附表：2019年横山区会计局综合预算公开报表.xls