2021年，在区委区政府的坚强领导下，在区人大、区政协的监督和支持下，在上级财政的大力支持下，全区财政工作紧紧围绕稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险的大局，稳步落实积极的财政政策，狠抓稳收节支，优化支出结构，严格预算执行，各项工作有序进行，收入和支出任务都能超序时进度完成，财政收支均创新高，全面落实“六保”任务，不忘初心，砥砺前行，为全区经济社会又好又快发展发挥了积极的推动作用。

一、财政收支执行情况

（一）一般公共预算执行情况。

1.收入情况。2021年，我区财政总收入完成377738万元,较上年234909万元增收142829万元，同比增长60.8%。其中：地方财政收入完成121443万元，较上年76463万元增加44980万元，同比增长58.8%。比调整预算收入任务110000万元超收11443万元，圆满完成了年度收入任务。地方财政收入完成情况如下：税收完成107053万元，其中：增值税30865万元，企业所得税5708万元，个人所得税1010万元，资源税40784万元，较上年18304增长122.8%，城建税7924万元，房产税1785万元，印花税1834万元，土地使用税3466万元，土地增值税1186万元，车船使用税1688万元，耕地占用税7252万元，契税3047万元，环境保护税504万元。非税收入完成14390万元，其中：教育费附加收入4806万元，地方教育附加收入641万元，森林植被恢复费414万元，水利建设专项收入797万元，残疾人就业保障金收入381万元，行政事业性收费3834万元，罚没收入100万元，国有资源有偿使用收入3417万元。

2.支出情况。2021年，全区财政一般公共预算支出完成443564万元，较上年430990万元，增加12574万元，同比增长2.9%，民生支出占一般公共预算支出的80.72%。其中：一般公共服务支出65333万元，同比增加1966万元，增长3.1%；公共安全支出9759万元，同比减少928万元，下降8.7%%，主要因为公安局、交警大队上划市级减少本级预算；教育支出100528万元，同比增加25607万元，增长34.2%；科学技术支出120万元，同比减少109万元，下降47.6%；文化旅游体育与传媒支出5209万元，同比减少2600万元，下降33.3%；社会保障和就业支出65665万元，同比增加13787万元，增长26.6%；卫生健康支出25934万元，同比减少3866万元，下降13%；节能环保支出85万元，同比减少397万元，下降82.4%；城乡社区支出24284万元，同比减少17034万元，下降41.2%，主要因为2020年底已完成无分歧拖欠民营企业账款的清零任务，2021年减少了相应支出；农林水支出88138万元，同比减少8900万元，下降9.2%；交通运输支出17870万元，同比减少11354万元，下降38.9%；资源勘探工业信息等支出2372万元，同比减少180万元，下降7.1%；商业服务业等支出68万元，同比减少177万元，下降72.2%；金融支出155万元；自然资源海洋气象等支出16334万元，同比增加15473万元，增长1797.1%，主要因为2021年缴纳高兴庄煤矿矿业权及滞纳金15489万元；住房保障支出11668万元，同比增加335万元，增长3%；粮油物资储备支出100万元，同比减少240万元，下降70.6%；灾害防治及应急管理支出2610万元，同比增加1148万元，增长78.5%；债务付息支出7314万元，同比减少56万元，下降0.8%；债务发行费用支出18万元，同比减少41万元，下降69.5%。

3.收支平衡情况。2021年，我区地方财政一般公共预算收入121443万元，加上上级补助收入339449万元（含，专项转移支付收入160028万元、一般性转移支付收入176808万元，返还性收入2613万元），调入资金29186万元，债务转贷收入16603万元，上年结余81956万元，收入总计588637万元。一般公共预算支出443564万元，加上上解上级支出5691万元，债务还本支出7478万元，安排预算稳定调节基金50048万元，支出总计506781万元。收支相抵后，年终滚存结余81856万元，全部结转下年继续使用。

（二）政府性基金预算执行情况。

1.收入情况。2021年，区本级政府性基金预算收入6781万元，其中：国有土地使用权出让收入6000万元、城市基础设施配套费收入781万元。

2.支出情况。2021年，政府性基金预算支出8905万元。其中：城乡社区支出190万元、其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出1900万元、彩票公益金安排的支出578万元、债务付息支出3746万元、债务发行费用支出4万元、抗疫特别国债安排的支出2487万元。

3.收支平衡情况。2021年，区本级政府性基金预算收入6781万元，加上上级补助收入899万元，债务转贷收入3768万元，上年结余8070万元，收入总计19518万元。政府性基金预算支出8905万元，上解上级支出9万元，债务还本支出1868万元，支出总计10782万元。收支相抵后，年终滚存结余8736万元。

（三）国有资本经营预算执行情况。

2021年，上级补助收入5万元，年终结余5万元。

（四）政府性债务情况

2021年，我区地方政府债务限额为340120万元，其中：一般债务230866万元、专项债务109254万元。年末地方政府债务余额为321721万元（全部为政府债券），其中：一般债务213857万元、专项债务107864万元，均未超出上级下达的债务限额。在2021年中省市对地方政府债务综合风险等级评定中，我区为黄色预警县区(120%≤综合债务率<200%），风险基本可控。

1.新增债券情况。2021年，我区争取到新增政府债券共计11025万元，其中：一般债券9125万元、专项债券1900万元。按照一般债券使用要求，全部用于公益性资本支出项目。其中安排：横山区人行天桥工程1100万元、横山区西山沙地公园项目525万元、横山区三中东畔山地公园项目325万元、横山区市政道路路面改造工程3800万元、横山区横山中学操场改造项目1161万元、横山区第七小学扩建项目操场改造工程280万元、横山区第十一幼儿园项目266万元、开发区第六幼儿园装饰装修工程219万元、横山区中心敬老院建设项目488万元、小型水库安全运行保障961万元。新增专项债券，我区严格按照资金跟着项目走原则，将1900万元全部用于王圪堵水库横山区移民安置区集中供水工程。

2.政府债务偿还情况。2021年，我区地方政府债务还本支出9346万元，且全部申请再融资债券以借新还旧的方式偿还。

（五）“三公经费”情况

2021年，各部门严格执行“三公”经费只减不增的要求，大力压缩“三公”经费支出。全年“三公”经费支出679万元，较2020年716万元减少37万元，其中：因公出国（境）费用0万元；公务用车购置及运行维护费365万元；公务接待费313万元。

二、财政主要工作完成情况

1.全力支持抗击新冠肺炎疫情。面对突发的新冠肺炎疫情，我区第一时间建立疫情防控经费保障机制，按照急事急办、特事特办的原则，全面落实一线防疫人员补助、防疫物资采购等，确保不因费用问题影响疫情防控工作。2021年，全区共安排疫情防控经费3428.83万元，有力保障了疫情防控工作的顺利开展。

2.全面落实减税降费政策，激发企业活力。2021年，我区减税降费政策共计减免户数2773户，共计减免金额18553.03万元。其中：2021年新出台政策减免1818户，减免金额1067.26万元；2021年展期实施政策减免944户，减免金额17462.5万元；2020年年中出台政策在2021年的翘尾新增减免11户，减免金额23.27万元。极大地减轻了企业负担，激发了市场活力。

3.建立财政资金直达机制，全力以赴兜牢“三保”底线。“保工资、保运转、保基本民生”关系到政府履职尽责和人民群众切实利益，是维护经济运行秩序和社会大局稳定的“压舱石”。2021年受疫情影响，我区收支矛盾更加尖锐，但是我们认真履行“三保”主体责任，严格落实省财政厅出台的“三保”工作10条措施，在预算支出上始终把“三保”支出放在首位，合理预测财政收入，及时掌握库款变化情况，于每月10日前完成工资发放，建立财政资金直达机制，实实在在地保障了“三保”支出，维护了社会大局和谐稳定。

4.加强地方政府债务管理，防范化解重大风险。严格按照“开前门、堵后门”的工作思路，加强组织领导，完善相关制度，通过统筹化解、争取政策、压减支出、盘活存量等举措，政府债务风险得到防范化解。2021年，我区预算安排1亿元偿债准备金，通过再融资债券偿还到期政府债券本金9346万元，化解隐性债务13503.46万元，超额化解3587.94万元，进一步降低了我区总体债务规模和债务风险。

5.不断强化绩效管理，努力提升资金使用效益。全面推进预算绩效管理改革，贯彻落实新颁布的预算法实施条例，建立了覆盖事前、事中、事后全过程的预算绩效管理制度。

6.继续深化财税改革，财政管理水平不断提高。加快“财政云”预算管理一体化系统建设。涵盖预算编制、国库支付、会计核算等核心业务，实现了财政核心业务“一体化”、资金支付“无纸化”、资金运行“透明化”、财政管理“数字化”。

附件：2021年政府决算公开.xls