各位代表：

受区人民政府委托，现将我区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案报告如下，请予审议，并请区政协委员和列席人员提出意见。

一、2020年预算执行情况和财政主要工作

2020年，在区委、区政府的坚强领导下，在区人大、区政协的监督指导下，我们紧紧围绕区一届人民代表大会第四次会议批准的财政预算,切实增强财政工作的责任感和使命感，着力在区域经济、财税重管、“三保”保障、财政改革、防范风险五个方面卯足干劝、下足功夫、攻坚克难，较好地完成了全年目标任务。

（一）一般公共预算执行情况。

1.收入情况。2020年，我区财政总收入完成234909万元,较上年194818万元增收40091万元，同比增长20.5%。其中：地方财政收入完成76463万元，较上年70684万元增加5779万元，同比增长8.18%。比年初任务76000万元超收463万元，圆满完成了年度收入任务。

地方财政收入分部门完成情况如下：税收完成62421万元，其中：增值税18175万元，企业所得税4947万元，个人所得税671万元，资源税18304万元，城建税4919万元，房产税1589万元，印花税1386万元，土地使用税2023万元，土地增值税1485万元，车船使用税987万元，耕地占用税4595万元，契税2792万元，环境保护税548万元。非税收入完成14042万元，其中：教育费附加收入2790万元，地方教育附加收入372万元，森林植被恢复费5898万元，水利建设专项收入612万元，残疾人就业保障金收入146万元，行政事业性收费2682万元，罚没收入655万元，国有资源有偿使用收入887万元。

2.支出情况。2020年，全区财政支出完成430990万元，同比上年支出361178万元，增长支出69812万元，增长19.33%。其中：一般公共服务支出63367万元，同比增加13049万元，增长25.93%，主要原因为工资及补缴2014年-2018年养老金；公共安全支出10687万元，同比减少6584万元，下降38.12，主要原因为公安局、交警大队上划市级减少本级预算；教育支出74921万元，同比增加5147万元，增长7.38%，主要原因为工资及补缴2014年-2018年养老金，以及实行教师绩效改革；科学技术支出229万元，同比减少132万元，下降30.63%，主要原因是上级转移支付减少；文化旅游体育与传媒支出7809万元，同比增加915万元，增长13.27%，主要原因为工资及补缴2014年-2018年养老金，以及偿还拖欠民营企业账款；社会保障和就业支出51878万元，同比增加17876万元，增长44.34万元，主要原因为工资及补缴2014年-2018年养老金，以及偿还拖欠民营企业账款；卫生健康支出29800万元，同比增加926万元，增长3.21%；节能环保支出482万元，同比减少1582万元，下降76.64%，主要原因是上级转移支付减少；城乡社区支出41318万元，同比增加27810万元，增长205.88%，主要原因为工资及补缴2014年-2018年养老金，以及偿还拖欠民营企业账款；农林水支出97038万元，同比增加13463万元，增长16.11%，主要原因为工资及补缴2014年-2018年养老金，以及偿还拖欠民营企业账款；交通运输支出29224万元，同比减少3241万元，下降9.98%，主要原因为扶贫涉农整合资金减少；资源勘探工业信息等支出2552万元，同比减少243万元，下降8.69%；商业服务业等支出245万元，同比减少129万元，下降34.49%，主要原因是上级转移支付减少；金融支出15万元；自然资源海洋气象等支出861万元，同比减少3204万元，下降78.82%，主要原因为自然资源分局上划市级预算；住房保障支出11333万元；粮油物资储备支出340万元，同比增加165万元，增长94.28%，主要原因为上级转移支付增加；灾害防治及应急管理支出1462万元，同比增加759万元，增长107.97%，主要原因为工资及补缴2014年-2018年养老金，以及上级转移支付增加；债务付息支出7370万元，同比增加270万元，增长3.8%；债务发行费用支出59万元，同比增加21万元，增长55.26%。

（二）政府性基金预算执行情况。

2020年区本级政府性基金预算收入10455万元，其中：国有土地使用权出让收入10096万元，城市基础设施配套费收入359万元。上级补助收入11695万元（包括抗疫特别国债基金9416.5万元），债务转贷收入14040万元（到期专项债券借新还旧90%），上年基金结余74万元。

2020年，政府性基金预算支出28194万元。文化体育与传媒支出90万元、社会保障和就业支出196万元、农林水支出31万元、债务付息3758万元、债务发行费用支出16万元、抗疫特别国债支出2852万元、其他政府性基金支出1292万元。调入一般公共预算4359万元，债务还本付息支出15600万元，收支相抵，结转下年支出8070万元。

（三）财政重点工作完成情况。

一是重点支出保障有力。认真履行“三保”主体责任，在预算支出上始终把“三保”支出放在首位，实实在在地保障了“三保”支出，维护了社会大局和谐稳定。全力支持打好三大攻坚战。脱贫攻坚方面，预算安排扶贫配套资金1210万元，与上年持平。防范化解重大风险方面，安排5.47亿元偿债准备金，通过再融资债券偿还到期政府债券本金5.7亿元，化解隐性债务5.72亿元。加上2019年两年间一共化解政府债务16.67亿元，进一步降低了我区总体债务规模和债务风险。污染防治方面，投入1115万元，推动全区散煤治理工作。投入495万元，实施了垃圾处理场建设工程，消除了全区垃圾填埋隐患。全面保障疫情防控和复工复产资金，预算安排新冠肺炎疫情专项资金2000万元，落实上级疫情防控资金2320万元。

二是成功向延长集团收回了榆神公司10%的股权。2005年横山采油厂上划时，把代表横山政府持有的榆神公司10%的股权，也一并上划给了延长石油集团，造成横山国有资产严重流失。在市政府和市财政局的大力支持下，我们经过两年不懈的努力，终于于去年年底成功收回。现在市值超过30亿元，为横山经济复兴打下了基础。

三是巧妙化解了投资陕能电厂5.48亿元股本金的问题。区委、区政府高瞻远瞩，在陕能赵石畔电厂成立时入股20%，但是由于资金短缺，股本金一直未能全部落实。2020年经过多方协调，最终由榆能公司代持我区在陕能电厂20%的股权，取得融资9.8亿元。目前，资金全部到位，用于解决我区以前未落实的股本金5.48亿元和拖欠养老保险和职业年金问题，久拖未决的股本金问题得到圆满解决。

四是解决了拖欠机关事业单位养老保险金和职业年金问题。2014年10月份以来，横山共拖欠机关事业养老保险金和职业年金6.6亿元，导致退休人员无法足额领取养老金等一系列问题。我们利用两年的时间，集中力量彻底解决了这个事关全区干部职工切身利益的大事。

五是偿还拖欠民营企业中小企业账款16.77亿元。2020年，我们积极筹措资金，累计偿还拖欠民营企业中小企业账款8.24亿元，顺利完成了9月底前无分歧拖欠账款全部“清零”的任务。加上2019年偿还的8.53亿元，两年间累计偿还拖欠民营企业账款16.77亿元，进一步优化了我区营商环境。

六是资金争取工作取得明显成效。2020年，我们争取到省对县均衡性转移支付基数8500万元。妥善解决原西南新区债务问题，取得清算资金7亿元。争取到新增政府一般债券资金1亿元、直达资金3.68亿元、抗疫特别国债省级预留补助等各类资金1.73亿元。追回历年欠账3.6亿元。消化市财政局超调资金3.1亿元。

过去一年，我们虽然取得了一定成绩，但是存在的问题依然不容忽视。主要体现在：一是经济体量小、税源结构单一的现状依然没有改变，财源建设困难重重，财政收入存在较大的不确定性。二是刚性支出有增无减，财政赤字逐年累积，收支矛盾短期内难以彻底解决。三是债务规模庞大，还本付息任务艰巨。

二、2021年财政预算草案

（一）指导思想

以习近平新时代中国特色社会主义思想为引领，深入贯彻党的十九大和十九届三中、四中、五中全会精神，严格落实预算法，不断提高预算编制完整性、科学性、准确性。紧紧围绕区委、区政府的决策部署，牢固树立过“紧日子”的思想，坚持精打细算、勤俭节约，严格控制一般性支出，大力压减非刚性支出、非重点项目支出，突出公共财政导向，全力保障基本支出和民生支出需求，着力构建全面规范、科学合理、公开透明的现代预算管理体制。

（二）一般公共财政收支预算

（1）预算收入安排。2021年，根据全区国民经济发展计划，按照区委、区政府对今年全区经济社会发展和财政工作的总体要求，结合我区上年收入完成情况，确定我区财政总收入计划为260000万元，同比上年增加25091万元，增长10.68%，地方财政收入计划为85000万元，同比上年增加8537万元，增长11.16%。上级一般性转移支付收入144069万元。

地方财政收入分部门完成情况如下：税收收入预计完成71681万元，其中：增值税19734万元，企业所得税4894万元，个人所得税490万元，资源税25810万元，城建税5100万元，房产税1797万元，印花税1386万元，土地使用税1993万元，土地增值税1485万元，车船使用税987万元，耕地占用税4613万元，契税2832万元，环境保护税560万元。非税收入预计完成13319万元，其中：教育费附加收入2960万元，地方教育附加收入592万元，森林植被恢复费5508万元，残疾人就业保障金收入146万元，水利建设专项收入612万元，行政事业性收费2625万元，罚没收入666万元，国有资源有偿使用收入210万元。

（2）预算支出安排。2021年，坚持全面落实“保工资、保基本运转、保基本民生”的总体原则，把确保工资、津补贴发放和落实惠农惠民政策放在首要位置。加大压减一般性支出，严格控制“三公经费”支出；增加脱贫攻坚、环境污染综合整治、防范债务风险等领域投入。

全年一般公共预算支出安排242872万元，其中：一般公共服务支出61294万元（含政权建设660万元），同比上年增加3153万元，增长5.42%，增长原因为人员工资正常晋升和社保缴费区级配套增加以及部门年终考核奖金的增加；公共安全支出6212万元，同比上年减少8796万元，下降58.61%，因公安、交警大队上划市级；教育支出67395万元，同比上年增加12621万元，增长23.04%，增长原因为教师绩效改革、校长职级制改革以及人员工资正常晋升及社保缴费区级配套增加；科学技术支出126万元，同比上年增加2万元，增长1.44%；文化旅游体育与传媒支出2718万元，同比下降356万元，下降11.57%，减少的原因为专项资金的减少；社会保障和就业支出14976万元，同比上年增加8794万元，增长142.25%,增长原因为人社部门功能科目调整到社会保障和就业支出（其中公益性岗位人员工资5400万元）以及人员工资正常晋升和社保缴费区级配套增；卫生健康支出13674万元，同比上年增加222万元，增长1.65%，增长原因为人员工资正常晋升及社保缴费区级配套增加；城乡社区支出5849万元，同比上年下降1192万元，下降16.93%，主要原因事业单位改革机构撤销以及人员分流和专项资金的减少；农林水支出30673万元（含区级配套乡村振兴补助资金1210万元），同比上年增加10316万元，增长50.67%，增长原因为人员工资正常晋升及社保缴费区级配套增加以及农业专项资金投入；交通运输支出3454万元，同比上年增加263万元，增长8.23%；资源勘探工业信息等支出3208万元，同比上年增加2023万元，增长170.75%，增长原因为人员工资正常晋升及社保缴费区级配套增加以及专项资金的增加（榆能付本还息1932万元）；自然资源海洋气象等支出406万元，同比上年下降1925万元，降下82.59%，因自然资源横山分局上划市级；预备费6000万元，其他支出19480万元（其中：调资预留8000万元、偿债准备金10000万元、新冠肺炎防疫预留1000万元、其它支出480万元），债务付息支出7316万元。

（3）预算收支平衡情况。2021年，预计全区一般公共预算收入为85000万元，一般性转移支付收入144069万元，债务转贷收入7478万元，调入资金29186万元，总收入为265733万元（不含专项转移支付15亿元左右）。一般公共预算支出242782万元，上解上级支出15450万元，债务还本支出7478万元，总支出为265710万元。遵照收支平衡，略有结余的原则，收支相抵结余23万元。

（二）政府性基金预算草案。

政府性基金收入预算为5614万元，其中：国有土地使用权出让收入3027万元,债务转贷收入1868万元（再融资到期专项债券本金），政府性基金预算上级补助收入719万元。政府性基金支出预算为5614万元，其中：债务还本支出1868万元，专项债券利息及发行费3746万元。

（三）国有资本经营预算草案。

根据《预算法》和上级财政部门要求编制国有资本经营预算，根据我区的实际情况，因各类投资损益暂无法确定，拟按照以收定支的原则编制。

三、2021年财税政策和财政重点工作

（一）坚持政府过“紧日子”。加强财政收入征管，要做到应收尽收，提高收入质量。坚决贯彻中省市关于政府过“紧日子”的各项要求，坚持“以收定支”的原则，大力压缩非刚性、非重点支出，确保“三保”、中省市重大政策贯彻落实的资金需要，确保财政收支平衡。统筹各项资金，坚持“三保”尤其是“保工资”在财政支出中的优先顺序，确保“三保”预算安排不留缺口，兜实兜牢“三保”底线。对新投资项目，要进行财政承受能力评估，超越财政难以承受的，不得上项目。

（二）落实好直达资金机制。统筹上级转移支付和自有财力，科学安排预算，切实做好直达资金分配、使用、管理工作。要充分发挥直达资金监控系统作用，强化全过程监控，确保资金安全和使用效益。

（三）继续推进陕西财政云建设。全程跟踪推广上线工作开展情况，做到横向到边、纵向到底的信息化覆盖，大力推进大数据运用，提升财政管理决策能力水平。

（四）配合做好预算审查监督工作。主动接受人大监督，全面落实人大决议，积极向人大报告支出预算和政策落实情况以及国有资产管理情况。继续配合做好人大预算联网监督，强化对全口径预算和预算执行全过程监督，做好审计问题的整改工作，确保财政资金安全有效使用。

（五）继续争取上级转移支付。一是坚持主动出击的原则，继续向上级政府及财政部门争取政策和财力性支持，全面掌握政策动向，积极收集相关信息，及时掌握国家大政方针。同时，深入分析研究国家政策资金扶持方向，找准与我区发展的结合点，有针对性的进行资金争取。二是加强与各部门沟通协作，形成资金申请合力。主动与各职能部门配合与协作，充分发挥具体实施单位争取资金的主动性，配合相关单位积极向上争取资金。

以上报告请予审议。

附件：1.横山区2020年一般公共预算收入总表

2.横山区2020年一般公共预算支出总表

3.横山区2020年政府性基金预算收支决算总表

4.横山区2021年一般公共预算收支总表

5.横山区2021年一般公共预算收支平衡表

6.横山区2021年政府性基金收支表

附件1

横山区2020年一般公共预算收入总表

单位：万元

附件2

横山区2020年一般公共预算支出总表

单位：万元

附件3

横山区2020年政府性基金预算收支决算总表

单位：万元

附件4

附件5

附件6

附：

榆林市横山区2020年决算执行情况和2021年预算.xlsx