一、2019年财政收支决算情况

过去一年，在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督指导下，在上级财政的大力支持下，我们砥砺奋进、苦干实干，精心组织财政收入，合理安排各项支出，认真落实积极财政政策，财政运行稳中有进、持续向好，地方财政收入、财政总支出继2018年之后再创历史新高，全区经济社会保持良好发展态势，预算执行情况总体良好，“保工资、保运转、保民生”等目标任务圆满完成。

（一）一般公共预算收支决算情况

1.收入情况。2019年，我区财政总收入完成194818万元,较上年212983万元减少18165万元，同比减少8.5%。其中：地方财政收入完成70684万元，较上年65116万元增加5568万元，同比增长8.6%。比年初任务66000万元超收4684万元，圆满完成了年度收入任务。地方财政收入分部门完成情况如下：税收完成58419万元，其中：增值税14744万元，企业所得税3489万元，个人所得税566万元，资源税13626万元，城建税4351万元，房产税1769万元，印花税1153万元，土地使用税2415万元，土地增值税2637万元，车船使用税1036万元，耕地占用税8356万元，契税3800万元，环境保护税477万元。非税收入完成12265万元，其中：教育费附加收入2285万元，地方教育附加收入308万元，森林植被恢复费2579万元，水利建设专项收入658万元，残疾人就业保障金收入232万元，行政事业性收费1509万元，罚没收入1081万元，国有资源有偿使用收入913万元，其他收入（石油开发费）2700万元。

2.支出情况。2019年，全区财政一般公共预算支出完成361178万元，较上年324262万元，增加36916万元，同比增长11.38%。其中：一般公共服务支出50318万元，公共安全支出17271万元，教育支出69774万元，科学技术支出431万元，文化体育与传媒支出6894万元，社会保障和就业支出40311万元，医疗卫生与计划生育支出28874万元，节能环保支出2064万元，城乡社区支出13508万元，农林水支出83575万元，交通运输支出32465万元，资源勘探信息等支出2795万元，商业服务业等支出374万元，金融支出15万元，自然资源海洋气象等支出4065万元，住房保障支出428万元，粮油物资储备支出175万元，灾害防治及应急管理支出703万元，债务付息支出7100万元,债务发行费用支出38万元。

3.财力及结余情况。2019年，我区地方财政一般公共预算收入完成70684万元，上级补助收入270167万元（专项转移支付收入106821万元，一般性转移支付收入160733万元，返还性收入2613万元），调入资金357万元，债务转贷收入33249万元，动用预算稳定调节基金10116万元，上年结余76234万元，总财力为460807万元。全年一般公共预算支出361178万元，债务还本支出31750万元，上解上级支出3299万元，总支出为396227万元。补充预算稳定调节基金4684万元，年终结余59896万元，结转下年支出59896万元。

（二）政府性基金预算收支情况

政府性基金预算收入-3127万元，上级补助收入844万元，调入资金6999万元，总收入为4716万元。政府性基金预算支出4285万元，调出资金357万元，总支出为4642万元。政府性基金年终结余74万元。

（三）政府性债务有关情况

2019年，我区通过再融资借新还旧化解到期政府债券31749万元，申请新增政府一般债券1500万元，且全部用于公益性资本支出项目。2019年底，我区政府债务余额308051万元，其中：一般债务200527万元、专项债务107524万元，2019年我区法定债务一般债务率为49.4%，专项债务率为541.1%，综合债务率128.68%，相比2018年综合债务率124.81%，增加了3.87个百分点。

（四）“三公经费”支出情况

2019年，各部门严格执行“三公”经费只减不增的要求，大力压缩“三公”经费支出。全年“三公”经费支出1050万元，较2018年1348万元减少298万元，其中：因公出国（境）费用2万元；公务用车购置及运行维护费693万元；公务接待费355万元。

二、2019年财政主要工作完成情况

1.落实重大政策，加强“三大攻坚战”资金投入。一是保障扶贫资金整合投入力度，做到应整尽整，2019年整合资金34815万元，已兑付33143.88万元，兑付率为95.2%。二是政府债务风险得到有效控制。严格按照“开前门、堵后门”的工作思路，加强组织领导，完善相关制度，通过统筹化解、争取政策、压减支出、盘活存量等举措，政府债务风险得到防范化解。2019年，我区预算安排2.6亿元的偿债准备金，通过再融资债券偿还到期政府债券本金3.18亿元，通过专项资金化解隐性债务6.49亿元，顺利完成了2019年隐性债务化解任务0.38亿元，进一步降低了我区总体债务规模和债务风险。三是加大清理拖欠民营企业中小企业账款力度。我区共拖欠民营企业账款总额为17.06亿元，按照2019年偿还一半以上要求，通过多方努力争取专项化债资金2亿元，年底按要求圆满完成偿还任务8.53亿元，营商环境得到进一步优化，极大地鼓舞、提振了民营企业士气。四是妥善解决西南新区债务问题。2005年至2019年，横山为西南新区建设投入了34.55亿元，但是西南新区划转科创新城后，前期投入不仅没有回报，而且形成了13.14亿元的债务。区政府积极与市政府协调，参与西南新区清产核资，请求市政府打包化解债务，目前已下达我区西南新区化债专项资金2亿元。

2.加强财源建设，努力做大财政蛋糕。一是认真开展“破难查漏”工作，切实做到应收尽收。2019年，通过“破难查漏”查补税款3958.39万元。二是全面落实“减税降费”政策，激发企业活力。2019年，共有8782户企业享受减税10321.15万元，其中享受四项小微企业普惠性政策的有8246户，减免金额2166万元，深化增值税改革实际减免的有536户，减免金额8155.15万元。极大地减轻了企业负担，激发了市场活力。三是严格执行行政事业性收费、政府性基金目录清单制。将中省公布的行政事业性收费、涉企行政事业性收费和政府性基金目录清单在区政府门户网站进行了公示。对我区行政事业性收费政策进行了全面清理，并严格执行保留的行政事业性收费项目和政府性基金项目。四是认真开展税收调研，加强税源监控。以“榆林市财源（税源）监控信息管理体系”为平台，按时采集重点行业、重点企业的经济基础数据，并对数据进行统计汇总、分析预测，形成《横山区财源（税源）监管信息综合分析报告》4份、《2019上半年横山财政收入预测》1份。深入企业开展重点税源调研，并对环境保护税和水资源税政策执行情况进行了专题调研，为全面掌握税收情况、培育后续税源奠定了基础。五是加强企业服务工作。建设特色产业中小企业项目库，做好企业转型升级、固定资产投资、规模企业奖励等项目申报工作。成立横山区支持民营经济发展财税政策宣传小组，进入怀远酒业、供水公司、羊中王服饰有限责任公司等10家企业，进行实地调研，同时通过专题讲座、上门问需、集中拉横幅、发放宣传彩页等方式开展民营企业财务、税收优惠政策宣传活动。主动联系中小企业，召开财务决算工作座谈会，全面了解企业财务现状，认真编制企业财务年度决算报表。

3.强化民生保障，持续增强人民福祉。一是积极筹措资金，安排脱贫攻坚区级配套资金1210万元，为我区巩固脱贫攻坚成果提供坚强财力保障。二是通过“一折通”系统兑付各类惠农补贴资金17065.32万元。其中：兑付农业支持保护补贴等3项生产类补贴6940.37万元；兑付村干部工资等3项生活类补贴959.94万元；兑付农村低保等20项社保类补贴9165.01万元。三是实施一事一议财政奖补和美丽乡村建设项目115个，涉及项目村93个，完成奖补资金2818万元，直接受益群众63320人。四是社会保障就业支出4.03亿元，足额保障了干部职工医保、养老保险、新农合、大病医疗救助等支出。五是教育支出6.98亿元，确保全区教学水平稳步提高。全年民生支出占财政总支出80%以上。

4.坚持科学理财，深入挖掘财力，不断提升服务水平。一是积极向上争取资金。坚持主动出击的原则，多次向省市争取资金。省财政厅给我区增加一般性转移支付资金8000万元，其中作为基数每年予以拨付7000万元，一次性财力补助1000万元。向市财政局争取一般性转移支付（一次性财力补助）资金4000万元。我区的一般性转移支付从10.8亿元增长到了11.5亿元。二是努力争取榆神公司10%股份。2005年横山采油厂上划时，把代表横山政府持有的榆神公司10%的股份，也一并上划给了延长集团。通过多次谈判取证，股权虽然暂时还没有争取回来，但是取得了市政府领导大力支持。

5.坚持依法行政，切实规范政府采购。一是严格执行《政府采购法》、《陕西省2019年政府集中采购目录及限额标准》，按照规定的采购程序及限额标准组织实施。二是将全部政府采购信息在陕西省政府采购网发布，主动接受社会监督。全年累计发布采购信息48条，其中公开招标26条、竞争性谈判19条、单一来源3条，真正做到了公开透明。2019年累计完成采购预算资金11717.9万元，实际采购支出9952.4万元，累计节约资金1765.5万元，资金节约率15.1%。

6.夯实会计基础，全面提升管理水平。举办政府会计制度新旧衔接及账务处理培训班，对全区301家单位的400名财务人员进行培训。如期开展会计专业技术人员继续教育工作，共组织了4次考试，326人次参加。委派7名会计到各单位负责财务工作。对林业局及所属事业单位的会计信息质量进行了专项检查。全区各预算单位进一步完善了内控制度，提高了管理水平，加强了廉政风险防控机制建设。派遣3名业务骨干进驻政务服务大厅，为全区代理记账机构提供“一站式”服务。

7.加强资产管理，不断提高运营效率。一是如期编报国有资产报表，截至2018年12月31日，我区行政事业单位资产总数为52.1亿元，负债0.44亿元，净资产51.66亿元。二是积极开展资产清查工作，印发《榆林市横山区机构改革有关国有资产管理清查工作方案》，对全区51家涉改行政事业单位的资产情况、财务情况进行专项清查。通过此次清查，涉改单位实有总资产为141711.31万元，较清查前增长1.2%。三是规范资产处置行为，报废报损发改局等70多家单位固定资产，处置23辆公务用车，共计处置费8.4万元。四是加强出租出借资产日常管理，在确保资产保值增值的前提下，遵循市场规律，按照公开、公平、公正的原则，对涉及国有资产沿街门面房和郁林家园的门面房进行评估后公开租赁，逐一签订了租赁合同。截止目前，全年租赁收入417.19万元。五是严把资产购置审批关，全年通过采购审批180余次，形成资产0.96亿元，有效防止了账外资产、虚增资产等现象发生。

8.推进财税改革，持续提升治理能力。一是“财政云”建设顺利推进。按照全省“财政云”建设的整体部署和安排，已完成了电子印模采集、财政云基础要素采集、UKEY制作、岗位设置和用户授权等工作。2019年11月1日，“财政云”第一笔业务清算成功，代表我区试点上线成功。二是预决算公开工作顺利完成。全区85家一级预算部门全部在法定时限内将2018年度部门决算和2019年度预算在区政府门户网站进行公开，主动接受社会公众查阅和监督。三是政府财务报告顺利编制完成。制定《2018年度政府财务报告编制工作实施方案》，组织全区226家独立核算单位集中培训编制，于8月初顺利编制完成了内容完整、格式统一的2018年度权责发生制政府综合财务报告。四是PPP项目管理进一步规范。2017年省市债务审计时，已将艾魏路和榆靖公路横山过境段及横山至纳林河公路2个PPP项目认定为隐形债务。2019年底，应省市要求，进行了退库处理。

9.强化监督检查，全面严肃财经纪律。一是认真开展会计监督检查工作。通过内外调查了解、查阅账簿资料和原始凭证等方式，对医药行业、扶贫行业和其他重点行业6家企事业单位的2017至2018年的财务管理情况进行了全面检查，针对存在问题提出整改建议，并责令限期改正。随着近年来财政监督检查工作的不断加强，全区行政事业单位财务管理水平明显提高，违规违纪现象逐年减少。二是积极开展绩效评价工作。对2011年度经济适用房地下车库及商业工程项目、影视大楼、4个乡镇卫生院等6个财政支出项目进行绩效评价，评价财政资金共计22042.55万元。三是扎实开展项目评审工作。今年4月份，原财投办的财政资金评审业务交到了财政局。今年共计审查项目72个，资金总额39553.59万元。经过我们严格审查，审定项目金额36762.90万元，核减项目资金2790.66万元，核减比例7.2%，极大地节约了财政资金。四是加强扶贫资金检查。2019年组织了4次高质量的检查，其中3次是对脱贫攻坚领导小组下达的十一批整合资金共34815万元进行跟踪检查，1次是对全区2017年社会扶贫募集资金管理使用情况进行专项检查。共下达督办单4份，约谈8个项目实施单位主要负责人。我们对检查过程中发现的问题，要求及时整改，有力的推进了扶贫项目实施，加快了扶贫资金兑付。