一、部门主要职责

（一）贯彻执行国家、省、市关于财政税收法律、法规、规章及相关政策，拟定和执行全区财政预算、地方税收、财务会计、国有资产管理方面的规章制度，并按规定报请批准后监督执行。

    （二）根据全区国民经济和社会发展战略，拟定全区财政发展战略和中长期计划；编制并组织执行全区公共预算、国有资产经营预算、社会保障预算和其他预算；检查预算执行情况，编制年度决算。

    （三）依法履行全区各项财政收支管理职能，并负责地方税政管理；按照规定的权限，审核申报地方税收的减免工作。

    （四）负责全区“一事一议”项目管理工作。

    （五）负责管理基本建设拨款和基本建设财务，管理区财政直接掌握分配的挖潜改造资金、科技三项费用和支援农村生产支出；负责对区级重大建设项目资金使用情况监督检查。

    （六）负责管理全区工交、商贸、农业、文教、卫生、科技等事业费，管理区级机关的行政经费、区级公检法司经费、外事经费等。

    （七）负责基本建设计划的审批；负责区级机关事业单位土地、房产、设施和办公设备等国有资产的配备、调拨、清查登记、监督检查；负责行政事业单位车辆编制。

    （八）负责监督管理国家拨给的扶贫资金、老区建设资金、农业综合开发资金等专项资金的使用。

    （九）负责管理全区行政事业性收费项目，管理罚没收入和其它应当上交本级财政的收入，负责罚没财物的拍卖处理工作。

    （十）统一管理政府内外债务，拟定全区政府性债务管理制度和办法；监管彩票市场，规范彩票资金、彩票公益金管理；管理世界银行对全区贷款项目，并实施财物监督工作。

    （十一）负责全区国有资产清查核资、产权界定、产权纠纷处理、产权登记、资产统计报表汇总等基础性管理工作；参与制定考核国有资产保值增值的指标体系，监督、考核和评价国有资产财物状况及经营效益状况；参与研究制定国有资产经营预算资金的使用方案；会同有关部门按照分级监管的体制，决定或批准企业国有资产的经营形式和国有企业的设立、合并、终止、拍卖、审批产权变动及财务处理的重大问题；对股份制企业中的国有股实施产权管理；参与破产企业的审批、清算、资产评估及其变现，清理债权债务。

    （十二）负责全区非税收入的管理工作。

    （十三）管理区级财政社会保障支出；拟定全区社会保障金的财务管理制度，组织实施对社会保障资金使用的财政监督。

    （十四）组织制定全区国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督全区国库业务，按规定开展国库现金管理工作。

    （十五）管理全区会计工作，指导和监督全区注册会计师和会计师事务所的业务，负责会计专业技术职称的考试及高级会计师职称的审核申报工作。

    （十六）制定全区政府采购制度并监督管理；负责区级各大班子及重要活动等接待。

    （十七）负责对乡镇财政收支和区级各部门的财务活动及其执行财税政策的情况等进行经常性的监督检查。

    （十八）监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理的重大问题，提出加强财政管理的措施和建议。

    （十九）根据国家政府信息公开条例，推进政务信息公开，建立健全机关政务信息公开工作制度，面向社会公开有关信息。

（二十）承办区委、区政府和上级业务部门交办的其他事项。

二、2018年度部门主要工作任务及目标

2018年，全区财政总收入计划完成160000万元，同比增长8.4%。地方财政收入计划完成55000万元，同比增长11%。其中：国税部门19700万元，地税部门24445万元（三边分局1500万元），非税收入10855万元。2018年，全区财政一般公共预算支出计划安排168130万元（不含专项转移支付支出）。其中：一般公共服务支出21273万元，公共安全支出11755万元，教育支出48253万元，科学技术支出3581万元，文化体育与传媒支出2639万元，社会保障和就业支出19851万元，医疗卫生与计划生育支出9739万元，城乡社区支出4848万元，农林水支出11631万元，交通运输支出2357万元，资源勘探信息等支出1421万元，国土海洋气象等支出1050万元，住房保障支出8281万元，粮油物资储备支出825万元，预备费4240万元，国债还本付息支出10937万元，其他支出5449万元。

（一）强化财源建设，确保收入稳定增长。一是密切关注财政经济形势，通过投资拉动、政府与社会资本合作等方式，全力支持实体经济发展，围绕园区和两大电厂建设，努力培植新的税收增长点；二是支持招商引资工作，依托我区能源优势，积极引进大中型企业、行业龙头企业入驻我区，进一步提高招商引资资金到位率。三是严格执行财政扶持政策，加大融资、贴息支持力度，引导和支持区内企业积极运用市场化方式筹措资金，改造升级传统产业，增强竞争优势。四是加强税源监控，依托“四位一体”财源（税源）监控平台，对重点企业、重点行业的入库信息进行动态管理。

（二）优化支出结构，持续保障改善民生。一是强化预算管理。继续从严控制、压减一般性支出，牢固树立过紧日子的思想，将财力保障的重点持续向民生领域倾斜。二是着力支持脱贫攻坚工作。按照20%的增长比例，继续加大扶贫资金配套投入。认真做好财政涉农资金整合工作，严格按照规定范围整合资金，切实做到应整尽整。三是大力支持社会事业发展。优先支持教育事业，推进城乡教育均衡发展；支持实施更加积极的就业政策，提高公共就业服务能力，促进大学毕业生、农村富余劳动力等重点群体多渠道就业创业；支持深化医药卫生体制改革，完善住房保障政策，促进文化发展；积极做好重点项目资金筹集和经费保障工作。四是支持实施乡村振兴战略。及时兑付各类惠民补贴资金，大力支持“三变”改革和扶持壮大村级集体经济示范点建设；更好发挥一事一议财政奖补机制和平台作用，支持美丽乡村建设，改善农村人居环境。　　

（三）继续深化改革，不断提升理财水平。一是坚持依法理财，严格按照《预算法》要求，扎实推进法治财政建设，完善财政重大事项决策机制，实行依法决策。二是推进信息公开，加大财政预决算、部门预决算及“三公”经费预决算信息公开力度，不断扩大预算公开的内容和范围，并严格按照公开平台、时间、内容、格式“四统一”的做法进行公开，主动接受人大和社会各界监督。三是进一步盘活存量资金，妥善处理预算结余结转资金，切实提高政府调控能力和财政资金的使用效益。四是加强政府性债务管理，对政府性债务实行规模控制，有效防控地方政府债务风险，坚决制止违法违规融资担保行为，严禁以政府投资基金、政府和社会资本合作、政府购买服务等名义变相举债。五是认真做好权责发生制的政府综合财务报告编制工作，此项工作将于2018年在全区所有单位全面推行。六是逐步规范PPP项目管理，制定相关规章制度，严禁各项目单位以PPP名义举借新的债务。

（四）强化监督检查，确保资金安全高效。一是围绕区委、区政府重点工作,全力查处财政管理中存在的突出问题，特别是要加大对精准扶贫等重点领域的监督检查。二是加快实施全区内控制度建设，进一步完善内部监督检查制度，真正将权力装进制度的笼子里。三是开展日常监督检查，持续开展“三公”经费、乱发津补贴、财政票据使用与管理、政府采购等专项检查工作。四是推进绩效管理，不断强化绩效管理意识，健全绩效管理机制，扩大绩效管理项目范围，提高绩效管理工作质量，加大绩效评价结果应用。

三、部门预算单位构成

从预算单位构成看，横山区财政局的部门预算仅包括部门本级（机关）预算。

纳入本部门2018年部门预算编制范围的二级预算单位没有，仅有：部门本级（机关）预算。

横山区财政局系统2018年度部门预算单位构成情况表

四、部门人员情况说明

横山区财政局总编制11名，其中行政编制11名；实有人员19人，其中行政18人，行政工勤人员1人。离退休人员29人。

人员情况图

五、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明

截至2017年12月31日，本部门所属预算单位没有车辆，单价20万元以上的设备1台（套）。2018年部门预算未安排购置车辆；未安排购置单价20万元以上的设备。

六、部门预算绩效目标说明

    2018年本部门绩效管理暂未开展，预计2019年实现绩效目标管理全覆盖。

七、2018年部门预算收支说明

（一）收支预算整体情况

2018年预算支出总计327.6万元，较上年336.14万元减少8.54万元，减少2.54%，主要原因是因为设备购置减少，项目支出减少。

其中：一、基本支出285.94万元，含：工资福利支出135.7万元，对个人和家庭的补助支出66.12万元，商品和服务支出84.12万元，较上年285.46万元增加0.48万元，增长0.17%，原因主要是机关事业单位养老制度改革及增资带来的人员经费增长及邮电费水费等支出增加。二、项目支出41.66万元，较上年50.68万元减少9.02万元，减少17.80%，原因主要是设备购置减少。

    （二）财政拨款收支情况

 2018年财政拨款收支327.6万元，较上年336.14万元减少8.54万元，减少2.54%，主要原因是因为设备购置减少，项目支出减少。

（三）一般公共预算拨款支出明细

1、一般公共预算当年拨款规模变化情况

2018年财政拨款收支327.6万元，较上年336.14万元减少8.54万元，减少2.54%，主要原因是因为设备购置减少，项目支出减少。

2、支出功能分类的明细情况

（1）行政运行（2010601）285.94万元，较上年285.46万元增加0.48万元，增长0.17%，原因主要是机关事业单位养老制度改革及增资带来的人员经费增长及邮电费水费等支出增加。

（2）一般行政管理事务（2010602）41.66万元，较上年50.68万元减少9.02万元，减少17.80%，原因主要是设备购置减少。

3、支出经济分类的明细情况

（1）人员经费支出201.8万元，较上年208.32万元减少6.52万元，减少3.13%，主要原因是2018年有人员调出。其中含：工资福利支出135.7万元，较上年149.4万元减少13.7万元，减少9.17%，原因主要是因为2018年有人员调出。对个人和家庭的补助支出66.12万元，较上年58.92万元增加7.2万元，增长12.22%，原因主要是有人员退休。

（2）公用经费支出125.78万元，较上年127.82万元减少2.04万元，减少1.60%，原因主要是设备购置减少。其中含：商品和服务支出84.12万元，较上年77.14万元增加6.98万元，增长9.05%，原因主要是邮电费水费等支出增加。其他资本性支出41.66万元，较上年50.68万元减少9.02万元，减少17.80%，原因主要是设备购置减少。

（3）本部门没有专项业务经费。

（四）政府性基金预算支出情况

本部门无政府性基金预算支出，并已公开空表。

（五）国有资本经营预算拨款收支情况。

本部门无国有资本经营预算拨款收支。

（六）公共预算财政安排的“三公“经费、会议费、培训费预算情况

1、2018年“三公”经费支出数为1.5万元，较上年0.9万元增长0.6万元，增长66.67%。主要原因是本年度精准扶贫检查下乡增加。其中：

因公出国（境）费0万元，与上年持平。

公务接待费1.5万元，较上年增长0.6万元，主主要原因是本年度精准扶贫检查下乡增加。

公务用车运行维护费0万元（其中公务用车购置费0万元），车辆保有数0辆，均与上年持平。

2、本年度会议费未支出，与上年持平。

3、本年度培训费未支出，与上年持平。

（七）机关运行经费安排情况。

区政府2018年机关运行经费财政拨款预算84.12万元，较上年77.14万元增加6.98万元，增长9.05%，原因主要是邮电费水费等支出增加。。

 （八）政府采购情况

2018年本部门政府采购预算为41.66万元，其中政府采购货物类预算9.19万元、政府采购服务类预算22.47万元、政府采购工程类预算10万元。

八、专业名词解释

（一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

（二）机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件： 横山区财政局2018年部门预算表.xls