一、部门主要职责

(一)、管理全区行政事业单位会计工作。

(二)、负责全区会计人员从业的资格管理，办理会计从业资格证书的变更、调转等工作。

(三)、负责组织实施会计从业人员的继续教育无纸化考试工作。

(四)、组织全区行政事业单位会计人员的培训和乡镇财会人员培训。

(五)、国库集中支付中心日常管理。

(六)、根据财务工作的实际需要，完成会计委派工作。

二、2017年度部门工作完成情况

（一）国库集中支付工作

我单位在区委、区政府和财政局的强有力领导下以及各预算单位的积极配合下，始终把国库集中支付工作作为一项重中之重的工作来抓。在区人行、代理商业银行及有关单位的大力支持配合下，国库集中支付业务运行正常。国库集中支付工作加大了从源头上管理好财政资金，对于财政资金在各环节的运行起到了更强的监督管理作用，同时加大了政府对于财政资金的宏观调控能力，最大限度避免财政资金“库外沉淀”，促进了财政工作高效运行。

（二）全区财会人员培训工作    

1.行政事业单位财会人员培训

全区各行政事业单位共230多名财会人员参加了培训，强化了我区财会人员的理论知识，加强了上机账务处理能力，经过培训使每个单位会计能够熟练利用电脑够记账、做账、编写财务报告等。进一步落实了上级财政部门的财务规则与制度，有力的推动了我区各项财务工作的发展。

2.乡（镇）、村级财会人员培训工作

横山区共辖14个乡镇，4个办事处，361个行政村，农业人口近20万人。随着近年来农村经济的迅猛发展，全区的农村管理体制也在不断完善。按照中央、省、市关于进一步加强农村民主管理，推行农村村务公开等文件精神，在全区范围内全面推行了农村会计委托代理制。为规范乡村两级财务管理，采用送教下乡的方法对农村财会人员进行培训，培训达到了预期效果，并对以后的农村财会人员培训积累了宝贵经验。

（三）会计委派工作

2017年先后对全区十多个委派单位会计进行了实地考察，同时和各个委派单位的领导碰了头。经考察各委派单位会计工作运行正常。经区各单位递交申请我局根据财务工作的实际需要，通过和主要领导协商分别为横山区政府采购中心、林业局委派了会计人员。

（四）会计从业人员继续教育无纸化考试工作       

 按照省财政厅要求从2015年开始会计从业人员继续教育实行上机无纸化考试，并交由各县区会计局负责组织实施。我局按照省厅要求认真组织实施，成立了专门的领导小组负责此项工作，并于2017年1月开始每个月在职教中心举行会计从业人员进行继续教育无纸化考试。按照“分批分时间”的原则对全区1547名持证人员进行了继续教育无纸化考试。

三、部门决算单位构成

榆林市横山区会计局,是隶属财政局的正科级全额事业单位, 事业编制, 现在在财政局大楼三楼办公.单位的决算单位构成：事业单位1个，无下属单位。

四、部门人员情况说明

本单位截止2017年底，本部门人员编制63人，其中事业编制63人；实有人员68人，其中事业63人。单位管理的离退休人员5人。

五、部门决算收支情况说明

（一）2017年度收入支出总体情况说明

1、本年度收入情况。

本年度收入总计464.19万元，较上年增加24.75万元，增加5.63%。增加原因是人员增加及正常调资晋档带来的人员经费增长。

2、本年度收入构成情况。

本单位是全额财政拨款事业单位，本年预算收入464.19万元，是全额财政拨款。

3、本年支出构成情况。

支出总计464.19万元，较上年增加24.75万元，增加5.63%。增加原因是人员增加及正常调资晋档带来的人员经费增长。包括：（1）基本支出455.52万元，主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。其中：工资福利支出413.71万元，对个人和家庭补助支出29.93万元，商品和服务支出11.88万元。（2）项目支出8.67万元，主要用于全区行政事业单位财会人员及各乡（镇）、村级财会人员培训工作。

（二）2017年度财政拨款收入支出总体情况说明

1、财政拨款收入总计464.19万元，较上年增加24.75万元，较上年增加5.63%。包括：公共预算财政拨款464.19万元，较上年增加24.75万元。主要增加原因人员增加及正常调资晋档带来的人员经费增长。

2、支出总计464.19万元，较上年增加24.75万元，较上年增加5.63%。主要增加原因人员增加及正常调资晋档带来的人员经费增长。包括：

（1）基本支出455.52万元，主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。较上年429.44万元增长26.08万元，同比增长6.07%，其原因是本年有调资及增资补发部分。其中：工资福利支出413.71万元，对个人和家庭补助支出29.93万元，商品和服务支出11.88万元。

（2）项目支出8.67万元，较上年10万元减少1.33万元，同比减少13.3%，其原因是本年度培训费减少。

3、按支出经济科目分类包括：人员经费支出443.64万元，较上年412.88万元增加30.76万元，同比增长7.45%，其原因是本年有调资及增资补发部分。日常公用经费11.88万元，较上年16.56万元减少4.68万元，同比下降28.26%，其原因是本年度办公经费减少。

4、政府性基金财政拨款收支情况说明

本部门无政府性基金决算收支，并已公开空表。

（三）2017年度“三公”经费、培训费及会议费支出情况说明

1、“三公”经费财政拨款支出总体情况说明。

2017年度横山区会计局公共预算财政拨款安排的“三公经费”支出共2.88万元，较上年决算数4万元下降1.12万元，减少28%。减少的原因是我局及所属各预算单位近年来严格执行中央八项规定以及“约法三章”有关要求，健全各项管理制度，规范支出行为，大力压减不合理开支。其中：因公出国（境）费用为0万元，公务用车购置及运行维护费2.5万元，公务接待费0.38万元。

2.公务用车购置及运行维护费2.495万元（公务用车运行维护费2.495万元，公务用车购置没有支出），较上年决算数2.5万元下降0.005万元。减少0.2%。减少原因例行“三公经费”节约。年末公务车辆保有量1辆，本年购置公务车0辆。支出主要用于公务车辆燃油费、停车过路过桥费、车辆维修费、车辆保险费等支出。

3．公务接待费0.38万元，较上年1.5万元降低1万元,减少74.67%。共接待8批次、65人次。减少原因单位加强管理，严格控制业务招待费开支。

4.培训费支出4.51万元较上年10万元降低5.49万元，较上年减少54.9%。减少原因是对乡（镇）、村级财会人员培训采取送教下乡的办法，大量节约了培训费。主要用于全区行政事业单位财会人员及各乡（镇）、村级财会人员培训工作。

4、会议费支出决算情况说明。

本年度会议费为0万元。

六、2017年度部门绩效管理情况说明

本部门2017年度未开展部门绩效管理，预计2019年实现绩效目标管理全覆盖。

七、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

本单位属于全额财政拨款事业单位，无机关运行经费。

（二）政府采购支出情况。

2017年度我单位凡符合政府采购要求的资产购置，均按照政府采购要求办理了相关的手续。预算内政府资金采购支出4.16万元，其中办公购置设备4.16万元。

（三）国有资产占用及购置情况说明

截至2017年末，本单位共有车辆1辆；单价50万元以上的通用设备0台（套）；单价100万元以上的通用设备0台（套）。2017年当年购置车辆0辆；购置单价50万元以上的设备0台（套）；购置单价100万元以上的通用设备0台（套）。

八、专业名词解释

1、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

2、项目支出：指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的各项支出。

3、“三公”经费：指部门使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

 附件：榆林市横山区会计局2017年决算表.XLS